Betalen beleggingsfondsen dividenden of rente?

Afhankelijk van het type beleggingen in de portefeuille, kunnen beleggingsfondsen dividenden, rente of beide betalen.

Soorten beleggingsfondsen

Er zijn vier hoofdcategorieën van beleggingsfondsen en elke categorie past bij verschillende beleggingsdoelen. Aandelenfondsen omvatten alleen beleggingen in de aandelenmarkt. Als een van deze aandelen dividend uitkeert, betaalt het beleggingsfonds ook dividenden.

Evenzo omvatten obligatiefondsen alleen beleggingen in bedrijfs- en staatsobligaties. De meeste obligaties betalen elk jaar gegarandeerde rentebedragen, couponbetalingen genoemd. Omdat obligaties rente betalen, doen obligatiefondsen dat ook.

Evenwichtige fondsen beleggen in aandelen en obligaties. Evenwichtige fondsen zullen daarom bijna gegarandeerd rente betalen en ze kunnen ook dividenden uitkeren, afhankelijk van de specifieke aandelen in de portefeuille.

Geldmarktfondsen worden beschouwd als het meest stabiele type beleggingsfonds en omvatten alleen beleggingen in zeer kortlopende schuldinstrumenten zoals gemeentelijke obligaties. Geldmarktfondsen betalen ook rente, hoewel het rendement over het algemeen lager is dan bij andere soorten fondsen.

Waarom betalen beleggingsfondsen dividenden en rente?

Om te voorkomen dat belastingen op inkomsten uit beleggingen worden betaald, zijn beleggingsfondsen verplicht om bijna alle opbrengsten onder aandeelhouders te verdelen. Dit betekent dat wanneer een aandeel of obligatie in de portefeuille van het fonds dividenden of rente betaalt, dat geld vervolgens moet worden uitgekeerd aan de aandeelhouders van het fonds, zodat het fonds dit niet als inkomsten hoeft op te nemen. Individuele aandeelhouders rapporteren vervolgens dat beleggingsinkomsten op hun belastingen voor het jaar. Hetzelfde geldt als het fonds winst maakt uit de verkoop van een actief, een meerwaarde genoemd.

De timing van de uitkeringen van beleggingsfondsen, inclusief dividend en rentebetalingen, wordt bepaald door elk afzonderlijk fonds en kan sterk variëren. Over het algemeen moeten fondsen die dividenden of rente genereren, ten minste eenmaal per jaar uitkeringen aan aandeelhouders doen.

Adviseur inzicht

Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas, TX

Uitkeringen van beleggingsfondsen worden geclassificeerd volgens het type en het karakter van de verdeling. Zo kunnen beleggingsfondsen rente, dividenden en / of vermogenswinsten betalen via uitkeringen, die het bedrag aan belasting bepalen dat u moet betalen.

Een obligatiefonds zal bijvoorbeeld doorgaans rente betalen, maar ook kapitaalwinsten wanneer de obligaties worden verkocht. Een uitgebalanceerd fonds houdt zowel aandelen als obligaties, en daarom kunt u alle drie soorten distributies hebben.

De reden hiervoor is omdat een beleggingsfonds eenvoudigweg de uitkeringen doorloopt die het van de effecten ontvangt, om geen dubbele belasting te heffen (op fondsniveau en vervolgens aan de aandeelhouder). Als uw beleggingen echter op een IRA of een andere pensioenrekening worden aangehouden, zijn de fiscale gevolgen niet relevant omdat ze uitgesteld zijn voor belastingen.