Hoofd- » bank » Roth 401 (k)

Roth 401 (k)

bank : Roth 401 (k)
Wat is een Roth 401 (k)?

Een Roth 401 (k) is een door de werkgever gesponsorde beleggingsspaarrekening die wordt gefinancierd met dollars na belastingen tot de limiet van de bijdrage van het plan. Dit type beleggingsrekening is zeer geschikt voor mensen die denken dat ze met pensioen gaan in een hogere belastingschijf dan ze nu zijn, omdat opnames belastingvrij zijn. Het traditionele 401 (k) -plan wordt daarentegen gefinancierd met voorbelasting, wat resulteert in een belasting op toekomstige opnames.

01:57

Introductie tot de 401 (K)

Inzicht in de Roth 401 (k)

Een Roth 401 (k) is een uniek hybride pensioenspaarinstrument dat veel van de beste functies van traditionele 401 (k) -plannen en Roth IRA's combineert. Werknemersbijdragen worden gedaan met behulp van dollars na belastingen zonder inkomstenbeperkingen om deel te nemen.

Belangrijkste leerpunten

  • Een Roth 401 (K) is een fiscaal voordelig pensioenspaarinstrument dat functies uit traditionele 401 (k) -plannen en Roth IRA's combineert.
  • Bijdragen en inkomsten kunnen belastingvrij worden opgenomen zolang aan bepaalde criteria wordt voldaan.
  • In 2019 is de contributielimiet $ 19.000 en die 50 en hoger kunnen een extra $ 6.000 bijdragen.

Een Roth 401 (k) is onderworpen aan premielimieten op basis van de leeftijd van het individu. De premielimiet voor individuen in 2019 is bijvoorbeeld $ 19.000 per jaar (een stijging met $ 500 vanaf 2018). Personen van 50 jaar en ouder kunnen een extra $ 6.000 bijdragen als inhaalbijdrage.

Opnames van bijdragen en inkomsten worden niet belast zolang de opname een gekwalificeerde verdeling is, wat betekent dat aan bepaalde criteria moet worden voldaan. Ten eerste moet de Roth 401 (k) -rekening minimaal vijf jaar worden aangehouden. Bovendien moet de intrekking hebben plaatsgevonden op grond van een handicap, op of na het overlijden van een accounteigenaar, of wanneer een accounthouder ten minste 59 ½ jaar wordt.

Uitkeringen zijn vereist voor personen die minimaal 70½ jaar oud zijn, tenzij de persoon nog steeds in dienst is bij het bedrijf dat de 401 (k) bezit en geen 5% (of meer) eigenaar is van het bedrijf dat het plan sponsort.

Voorbeeld van een Roth 401 (k)

Stel dat u $ 4.000 per maand verdient en 5% hebt gereserveerd als Roth 401 (k) -bijdrage. Dan wordt elke maand $ 200 van uw salaris afgetrokken na belastinginhouding. Dit in tegenstelling tot een bijdrage van 401 (k), die wordt afgetrokken van de voorbelasting.

Roth 401 (k) versus traditionele 401 (k)

Het belangrijkste verschil tussen een Roth 401 (k) en een traditionele 401 (k) houdt verband met de belasting op financiering en uitkeringen. Wanneer een traditionele 401 (k) wordt gefinancierd, wordt de bijdrage in mindering gebracht op het voorbelastinginkomen van de werknemer. Als alternatief worden bijdragen aan een Roth 401 (k) gedaan nadat belastingen al zijn ingehouden.

In tegenstelling tot een Roth 401 (k) is een Roth IRA niet onderworpen aan de vereiste minimale distributies.

Wanneer een uitkering plaatsvindt op basis van een traditionele 401 (k), is de rekeninghouder belastingplichtig over de bijdragen en de inkomsten ervan. Maar met een Roth 401 (k) is de rekeninghouder niet onderworpen aan belastingen op uitkeringen zolang hij gekwalificeerd is.

Roth 401 (k) s zijn niet beschikbaar in alle door de onderneming gesponsorde pensioenregelingen. Als dat zo is, kiest 43% van de spaarders ervoor om er een te kiezen boven een traditionele 401 (k). Millennials dragen vaker bij aan een Roth 401 (k) dan Gen Xers of Baby Boomers.

Voordelen van een Roth 401 (k)

De voordelen van een Roth 401 (k) hebben de meeste impact op personen die momenteel tussen lage belastingschijven staan ​​en verwachten in de toekomst naar hogere belastingschalen te verhuizen. Dit komt omdat bijdragen nu tegen een lager belastingtarief worden belast en uitkeringen belastingvrij zijn wanneer het individu zich in een hogere belastingschijf bevindt. Jongere individuen hebben ook meer tijd voor de rekening om belastingvrij te groeien voor hun pensioen, en dus meer te profiteren van het feit dat uitkeringen van niet alleen bijdragen, maar inkomsten niet worden belast.

Dat is de reden waarom een ​​Roth 401 (k) minder gunstig is voor diegenen die verwachten belastingvoordelen te laten vallen, zoals personen die bijna met pensioen gaan en een daling van het inkomen verwachten.

Geschiedenis van de Roth 401 (k)

In 2001 keurde het congres de wet inzake economische groei en belastingaftrek (EGTRRA) goed. De wet verlaagde de inkomstenbelastingtarieven na de recessie van 2001 en creëerde de Roth 401 (k) om fiscaal aftrekbare bijdragen te verhogen die mensen konden leveren.

Sinds begin 2006 is het werkgevers toegestaan ​​hun 401 (k) -planningsdocumenten te wijzigen, zodat werknemers kunnen kiezen voor Roth IRA-fiscale behandeling (bijdragen met dollars na belastingen) voor een deel of alle pensioenpremies. Roth 401 (k) s worden beschreven in sectie 402A van de Internal Revenue Code.

Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.

Gerelateerde termen

Roth-optie Een Roth-optie is beschikbaar binnen sommige door de werkgever gesponsorde gekwalificeerde pensioenregelingen die Roth-fiscale behandeling van werknemersbijdragen mogelijk maken. meer Wat is een 401 (k) -plan? Een 401 (k) -plan is een fiscaal voordelige pensioenregeling met vaste bijdrage, genoemd naar een deel van de Internal Revenue Code. meer Wat is een keuzevrijstelling? Een keuze voor uitstel van betaling is een bijdrage die een werknemer kiest om van zijn of haar loon over te dragen naar een door de werkgever gesponsord pensioenplan. meer Wat is een traditionele IRA? Een traditionele IRA (individuele pensioenrekening) stelt individuen in staat om inkomsten vóór belastingen te richten op beleggingen die uitgesteld kunnen worden. meer 408 (k) Plan Een 408 (k) -account is een door de werkgever gesponsord, pensioenspaarplan dat lijkt op, maar minder complex is dan een 401 (k). meer De complete gids voor de Roth IRA Een Roth IRA is een pensioenspaarrekening waarmee u uw geld belastingvrij kunt opnemen. Ontdek waarom een ​​Roth IRA voor sommige pensioenspaarders een betere keuze is dan een traditionele IRA. meer partnerlinks
Aanbevolen
Laat Een Reactie Achter