Roth IRA Conversie
Een Roth IRA-conversie is een rapporteerbare beweging van activa van een traditionele, SEP of EENVOUDIGE IRA naar een Roth IRA, wat een belastbare gebeurtenis is. Een Roth IRA-conversie kan voordelig zijn voor personen met grote traditionele IRA-accounts die verwachten dat hun toekomstige belastingrekeningen op hetzelfde niveau blijven of groeien op het moment dat ze van plan zijn om zich terug te trekken uit hun fiscaal voordelige account, omdat een Roth IRA belasting mogelijk maakt -vrije intrekkingen van gekwalificeerde distributies.
ONDERBREKING Roth IRA Conversie
Een conversie kan worden bereikt door een overdracht van activa rechtstreeks tussen de beheerders van de traditionele en Roth IRA's, of door de IRA-eigenaar die de activa van de traditionele, SEP of EENVOUDIGE IRA verdeelt en het bedrag binnen 60 dagen overdraagt aan de Roth IRA van het ontvangen van het gedistribueerde bedrag. Dergelijke conversies moeten met de nodige zorgvuldigheid worden uitgevoerd, mogelijk met een financieel planner of een persoonlijke belastingdeskundige, omdat er grote fiscale implicaties kunnen zijn als ze niet op de juiste manier worden uitgevoerd. Dit is nog belangrijker omdat een Roth-conversie die na 31 december 2017 is voltooid, niet langer opnieuw kan worden gekenmerkt - met andere woorden, het kan later niet worden teruggezet naar een traditionele IRA.
Wanneer conversies zinvol zijn
Het grote voordeel van Roth IRA-conversies is het belastingvrij opnemen van pensioenen. Dit kan aantrekkelijk zijn als u verwacht een hoger marginaal belastingniveau te hebben bij pensionering, wat meestal niet het geval is voor de meeste mensen. Maar er is nog een ander aspect van conversies dat minder aandacht krijgt: door een reeks conversies te laten samenvallen met jaren waarin uw belastingschijf lager is, zou het bedrag aan belastingen die voor die conversies worden betaald, worden geminimaliseerd.
Fiscale overwegingen zijn de sleutel tot een Roth IRA-conversie. Het heeft weinig zin om te converteren als u nu een belastingfactuur krijgt die veel groter zal zijn dan als u had gewacht met het opnemen van het geld. Daarnaast is de tijdwaarde van geld belangrijk. Een dollar in je hand vandaag is meer waard dan een dollar die ergens in de toekomst komt. Een andere factor is dat u niet wilt dat een grote conversie in een jaar u tegen een hogere belastingschijf stoot. Als bijvoorbeeld een echtpaar dat verwacht samen met $ 115.000 aan belastbaar inkomen in te dienen, tot $ 50.000 omzet in een Roth IRA, zouden ze binnen de marginale belastingschijf van 22% voor 2018 kunnen blijven, wat van toepassing is op belastbaar inkomen tussen $ 77.401 tot $ 165.000. Een dollar boven die limiet zou het stel in de 24% schoppen.
Een ander aspect om te overwegen is het aftrekken van een goed doel met de activa van een IRA. De wijzigingen in de belastingwetgeving van 2018 hebben deze inhoudingen voor veel belastingbetalers in feite van de tafel gehaald. Maar als u geld van een IRA zou gebruiken om een bijdrage aan een goed doel te leveren, kan de belastingaftrek voor een bijdrage aan een openbaar goed doel maximaal 60% zijn van het aangepaste bruto-inkomen (AGI) van een paar voor contante donaties, en tot 30% voor schenkingen van effecten zoals die in een IRA. Als uw bijdrage deze limieten overschrijdt, kunt u met het IRS het eigen risico maximaal vijf jaar overdragen.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.