Welk pensioenplan is het beste?

Sparen voor pensioen is een kritisch en waardig doel. Maar gezien de verschillende kenmerken en voordelen van de verschillende soorten individuele pensioenrekeningen (IRA's) en 401 (k) -plannen, kan het een uitdaging zijn om het beste voor u en uw situatie te kiezen. In sommige gevallen is het proces eenvoudiger omdat u uw keuzes kunt beperken door de plannen te elimineren waarvoor u niet in aanmerking komt. In dit artikel zullen we verschillende scenario's bekijken en de factoren waarmee rekening moet worden gehouden wanneer u wordt geconfronteerd met een keuze tussen beleggingsrekeningen.

Belangrijkste leerpunten

• Een belangrijk verschil tussen een Roth en een traditionele IRA is wanneer u belasting betaalt over uw bijdragen, hetzij wanneer u de bijdragen levert (Roth) of met pensioen (traditioneel).
• Als u slechts in één type pensioenaccount kunt beleggen, kan uw geld het snelst groeien in een door het bedrijf gesponsord 401 (k) -plan dat overeenkomt met een percentage van uw bijdragen.
• Als uw bedrijf 401 (k) geen overeenkomst biedt, kijk dan naar de investeringsopties, vergoedingen, de toegankelijkheid van uw geld en de beschikbaarheid van gratis beleggingsadvies voordat u besluit tussen het plan en de IRA's.
• Personen die in alle drie soorten pensioenrekeningen kunnen beleggen, moeten ook overwegen hoe ze de maximale match kunnen krijgen, hoe ze fondsen over IRA's kunnen verdelen om belastingen te vermijden en hoe ze het hele jaar door bijdragen kunnen verdelen.
• Bij het beslissen welke rekeningen u wilt financieren, moet u ook rekening houden met uw leeftijd en verwachte pensioendatum en uw plannen voor uw rekeningen - bijvoorbeeld uw pensioen financieren of deze aan uw dierbaren overlaten.

Roth IRA versus traditionele IRA

Bijdragenlimieten voor zowel een traditionele IRA als een Roth IRA zijn hetzelfde voor belastingjaar 2019. U kunt tot $ 6.000 plus een extra $ 1.000 bijdragen als u aan het einde van het belastingjaar 50 jaar wordt (of ouder bent). Als u in aanmerking komt voor beide soorten IRA, hangt de keuze meestal af van wanneer u belasting wilt betalen - nu of met pensioen.

Met een traditionele IRA kunt u aanspraak maken op een belastingaftrek voor het jaar waarin u een bijdrage levert. Een traditionele IRA is volledig aftrekbaar als u noch uw echtgenoot deelneemt aan een pensioenplan op het werk, of, als u dat doet, als uw inkomen lager is dan $ 74.000 voor een individuele filer of $ 123.000 als u gezamenlijk een dossier indient. Zodra u echter begint met het opnemen van geld bij pensionering, zijn die uitkeringen onderworpen aan inkomstenbelasting.

Met een Roth IRA is uw bijdrage niet aftrekbaar van de belasting, maar gekwalificeerde Roth-distributies zijn vrij van belastingen en boetes. Wat is "gekwalificeerd"? Je kunt geen distributies van een Roth nemen in de eerste vijf jaar na het openen van de IRA, en een van de volgende moet ook gelden:

• U bent 59½ jaar geworden.
• Je bent uitgeschakeld.
• U gebruikt de distributie om een ​​eerste huis te kopen (levensduurlimiet: $ 10.000).
• U bent overleden (uw begunstigde ontvangt de uitkeringen).

Om u te helpen beslissen in welke IRA u wilt beleggen, kijkt u naar uw huidige belastingschijf in vergelijking met uw verwachte belastingschijf tijdens pensionering en probeert u te kiezen op basis van welk plan resulteert in lagere belastingen en meer inkomsten (verleend, dit bepalen is misschien niet eenvoudig. Te doen).

Wat als u kunt bijdragen aan een 401 (k) of een IRA?

Het kan zijn dat u in aanmerking komt voor het leveren van traditionele IRA- of Roth IRA-bijdragen en uitstel van betaling voor een 401 (k) -plan, maar u zich niet kunt veroorloven om het maximum aan het 401 (k) -plan en de IRA tegelijkertijd te dragen . U moet beslissen wat het beste voor u is - om één, twee of alle drie te laten werken. Sommige van de volgende concepten kunnen ook van toepassing zijn als u de mogelijkheid hebt om bij te dragen aan zowel een traditionele 401 (k) als een Roth 401 (k).

Laten we eens kijken naar Casey, die werkt voor bedrijf A en in aanmerking komt om een ​​salarisuitstel te doen naar het 401 (k) -plan van bedrijf A. Casey's jaarlijkse vergoeding is $ 50.000, en hij kan het zich veroorloven om elk jaar $ 2.000 bij te dragen, die hij heeft besloten op één rekening te zetten om buitensporige kosten te voorkomen. Daarom moet Casey beslissen of het financieel beter is om bij te dragen aan de 401 (k) of aan een IRA.

Als er een bedrijfsmatch is

Als bedrijf A een passende bijdrage levert op de uitstelbijdragen van Casey, is de 401 (k) de betere keuze. Hieronder ziet u de groei van zijn rekeningen over een periode van 10 jaar, uitgaande van een passende bijdrage van $ 1 voor elke bijdrage van $ 1 Casey, tot 3% van zijn salaris. Dit betekent dat Casey een passende bijdrage van $ 1500 ($ 50.000 x 3%) ontvangt. Over 10 jaar zou zijn 401 (k) aanzienlijk sneller groeien dan een IRA.

Copyright © 2011 Investopedia.com

Als er geen bedrijfsmatch is

Als bedrijf A geen passende bijdragen levert aan het 401 (k) -plan dat het aanbiedt, moet Casey de volgende vragen overwegen om te beslissen om al dan niet in de 401 (k) te investeren:

Welke beleggingskeuzes zijn beschikbaar "> beleggingsfondsen, obligaties en geldmarktinstrumenten. Kleinere bedrijven kunnen hetzelfde doen, maar laten eerder zelfsturing van beleggingen toe, waardoor een deelnemer kan kiezen tussen aandelen, obligaties, beleggingsfondsen, en andere beschikbare investeringen, vergelijkbaar met de beschikbare investeringsopties in een zelfgeleide IRA. Als investeringen in de 401 (k) beperkt zijn, kan Casey het beter doen als hij bijdraagt ​​aan een IRA, die een breder scala aan investeringen zou opleveren waaruit kiezen.

Wat zijn de toepasselijke kosten? Een hot-button probleem zijn de kosten die worden aangerekend aan 401 (k) -accounts. Deze zijn niet zo zichtbaar als de kosten die aan een IRA in rekening worden gebracht, waardoor veel deelnemers geloven dat 401 (k) kosten minimaal tot onbestaande zijn. Casey zou de vergoedingen die van toepassing zijn op het 401 (k) -plan van zijn bedrijf moeten onderzoeken en vergelijken met de operationele en handelsgerelateerde vergoedingen die van toepassing zijn op de IRA.

Zijn de 401 (k) fondsen toegankelijk? Hoewel pensioensparen bedoeld is om te accumuleren tot aan hun pensionering, doen zich soms situaties voor waarin een deelnemer geen andere keuze heeft dan opnames te maken of een lening af te sluiten van zijn pensioenrekeningen. Over het algemeen kunnen activa in een 401 (k) -plan niet worden opgenomen, tenzij de deelnemer een activerende gebeurtenis ervaart. Als het plan van bedrijf A echter een leningfunctie heeft, zou Casey een lening van zijn rekening kunnen nemen en deze binnen vijf jaar terugbetalen (of langer, als de lening wordt gebruikt voor de aankoop van een hoofdverblijfplaats). IRA-activa kunnen te allen tijde worden opgenomen. Behalve een rollover-bijdrage kan het bedrag echter niet worden terugbetaald aan de IRA.

Wat kost professioneel beheer? Als Casey niet bekwaam is in vermogensbeheer of niet de tijd heeft om zijn planbeleggingen goed te beheren, heeft hij mogelijk de hulp van een professionele beleggingsadviseur nodig om ervoor te zorgen dat zijn activatoewijzingen consistent zijn met zijn pensioendoelen. Als de werkgever van Casey deze diensten aanbiedt als onderdeel van zijn personeelsvoordelenpakket, zal Casey geen extra kosten maken om een ​​professional zijn investeringen te laten beheren. Dit voordeel is mogelijk niet beschikbaar voor een IRA tenzij een werkgever dergelijke diensten uitbreidt naar activa buiten zijn door de werkgever gesponsorde plan.

Deze punten zijn het overwegen waard, zelfs als er overeenstemmende bijdragen worden geleverd aan het 401 (k) -account. Maar zonder een match, kunnen de antwoorden op deze vragen ertoe leiden dat Casey concludeert dat de besparingsvoordelen van een IRA opwegen tegen die van een 401 (k).

Wat als u zou kunnen bijdragen aan alle drie?

Laten we nu eens kijken naar TJ, die het zich kan veroorloven om haar 401 (k), een traditionele IRA en een Roth IRA te financieren. Als ze het zich kan veroorloven om de maximaal toegestane bedragen aan al zijn rekeningen bij te dragen, hoeft ze zich misschien geen zorgen te maken hoe ze haar spaargeld moet toewijzen. Maar laten we aannemen dat TJ het zich kan veroorloven om slechts $ 7.000 voor het jaar te besparen. De aandachtspunten voor Casey (hierboven) kunnen ook van toepassing zijn op TJ. Bovendien wil TJ het volgende overwegen:

De maximale match halen. Als een passende bijdrage wordt geleverd aan het 401 (k) -plan, overweeg dan het maximale bedrag dat moet worden bijgedragen aan het plan om de maximaal beschikbare passende bijdrage te ontvangen. Als de vergoeding van TJ bijvoorbeeld $ 80.000 per jaar is en de formule voor de bijbehorende bijdrage $ 1 voor $ 1 tot 3% van de vergoeding, moet ze minimaal $ 2.400 bijdragen aan haar 401 (k) -plan om de maximaal beschikbare matching te ontvangen bijdrage van $ 2.400.

Kiezen tussen IRA's. Als TJ $ 2.400 in zijn 401 (k) steekt, heeft ze $ 4.600 over voor haar IRA-bijdrage. Ze zal de wiskunde moeten doen (of contact opnemen met haar belastingadviseur) om erachter te komen hoeveel van haar traditionele IRA-bijdragen fiscaal aftrekbaar zijn en dat in haar besluit rekening houden met een Roth IRA, een traditionele IRA of een bijdrage die is verdeeld tussen de twee. Wat ze ook besluit, haar totale bijdragen aan beide IRA's kunnen de limiet voor dat belastingjaar niet overschrijden.

Welke eerst te financieren. Het is meestal het beste om vroeg in het jaar, of een beetje elke maand, een bijdrage te leveren aan de pensioenrekeningen, beginnend in het begin van het jaar, zodat de activa zo snel mogelijk winst kunnen opbouwen. Overweeg ook hoe bijpassende bijdragen worden geleverd. Sommige bedrijven dragen het bedrag in één keer bij aan het einde van hun deadline voor belastingaangifte, terwijl anderen het hele jaar door bedragen bijdragen. Als dit laatste van toepassing is, is het beter om vroeg in het jaar uitstel van betaling aan de 401 (k) te leveren.

Uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen en uw belastingaangiftestatus kunnen het bedrag beperken dat u kunt bijdragen aan een Roth IRA.

Andere punten om te overwegen

Naast de hierboven genoemde punten, moet u rekening houden met andere factoren, zoals:

Leeftijd en pensioen horizon. Uw pensioenhorizon en leeftijd zijn altijd belangrijke aandachtspunten bij het bepalen van de juiste activaspreiding. Als u echter minstens 50 jaar oud bent, kan deelname aan een plan met een inhaalbijdragefunctie een aantrekkelijke keuze zijn, vooral als u achterblijft bij het verzamelen van een pensioen-nestei. Als dat je beschrijft, kan de keuze om deel te nemen aan een 401 (k) -plan met een inhaalfunctie elk jaar grotere hoeveelheden aan je nestei toevoegen. IRA's hebben ook inhaalfuncties, maar u kunt slechts $ 1.000, niet $ 6.000, aan uw bijdrage toevoegen.

Doel van de financiering van een pensioenrekening. Hoewel pensioenrekeningen meestal bedoeld zijn om uw pensioenjaren te financieren, zijn sommige mensen van plan deze rekeningen aan hun begunstigden over te laten. In dat geval moet u nadenken of u belastingvrije activa aan uw begunstigden wilt overlaten en of u wilt vermijden dat u de vereiste minimumverdelingen (RMD's) moet nemen die het saldo in uw rekeningen verlagen. Roth IRA's en Roth 401 (k) s stellen u in staat om de belastingen te betalen die u anders verschuldigd zou zijn als u de eerste bijdragen levert. Voor Roth IRA's zijn de RMD-regels niet van toepassing op de IRA-eigenaar, waardoor een groter saldo aan begunstigden kan worden overgelaten.

Bepaalde overheidsentiteiten bieden speciale pensioenregelingen voor werknemers.

Het komt neer op

Voor degenen die in aanmerking komen om meerdere soorten pensioenrekeningen te financieren en het geld hebben om ze allemaal te financieren, is keuze geen probleem. Voor degenen die geen geld hebben om meerdere accounts te financieren, kan het kiezen van de beste optie (s) een uitdaging zijn.

In veel gevallen komt het er op aan of u de belastingvoordelen liever met Roth IRA's of met traditionele IRA's aan de achterkant neemt. Het uiteindelijke doel van de rekening, zoals pensioenplanning en estate planning, is ook een belangrijke factor. Een competente pensioenplanningadviseur kan mensen die met deze problemen worden geconfronteerd helpen om praktische keuzes te maken.