SEC-formulier 3 Verklaring
SEC-formulier 3: Eerste verklaring van uiteindelijk begunstigde van effecten is een document dat is ingediend door een bedrijfsinsider of grootaandeelhouder bij de Securities and Exchange Commission (SEC).
Het is een belangrijke stap om handel met voorkennis te reguleren, namelijk het kopen of verkopen van een effect op basis van materiële niet-openbare informatie door een persoon. Indiening Formulier 3 helpt onthullen wie deze insiders zijn en volgt verdacht gedrag op.
Volgens de SEC is openbaarmaking verplicht. De informatie op het formulier is bedoeld om de belangen van bestuurders, functionarissen en uiteindelijk gerechtigden van geregistreerde bedrijven bekend te maken. Deze informatie wordt openbaar en is daarom beschikbaar voor openbare inspectie.
Wie kan SEC-formulier 3 indienen: Eerste overzicht van het uiteindelijke eigendom van effecten?
De insider van het bedrijf moet Formulier 3 uiterlijk 10 dagen na aansluiting bij een bedrijf bij de SEC indienen.
De SEC vermeldt de volgende personen die verplicht zijn om formulier 3 in te dienen:
- Elke bestuurder of functionaris van een emittent met een soort aandeleneffecten
- Een uiteindelijk gerechtigde van meer dan 10% van een categorie aandelen
- Een functionaris, bestuurder, lid van een adviesraad, beleggingsadviseur of gelieerde persoon van een belegging
- Een adviseur of uiteindelijk gerechtigde van meer dan 10% van elke categorie uitstaande effecten
- Een trust, trustee, begunstigde of settlor vereist om te rapporteren
Het formulier moet worden ingediend voor elke onderneming waarin een persoon een insider is, ongeacht of de insider op dat moment een aandelenpositie in de onderneming heeft.
Hoe SEC-formulier 3 in te dienen: Eerste overzicht van het uiteindelijke eigendom van effecten
De filer moet zijn naam, adres, relatie tot de rapporterende persoon, beveiligingsnaam en het tickersymbool invoeren.
Er zijn twee tabellen die ook moeten worden ingevuld. Tabel I is voor niet-afgeleide effecten die in economisch eigendom zijn, terwijl Tabel II is voor derivaten die in economisch eigendom zijn, waaronder puts, calls, warrants, opties en converteerbare effecten.
Andere gerelateerde vormen
Formulier 3 is ook aangesloten bij SEC Formulieren 4 en 5, samen met de Securities Exchange Act van 1934 (SEA). De SEA is opgericht om effectentransacties op de secundaire markt te regelen, na hun eerste uitgifte, om te zorgen voor meer financiële transparantie en minder fraude.
Formulier 4 is voor wijzigingen in eigendom. Deze wijzigingen moeten binnen twee werkdagen aan de SEC worden gemeld, hoewel beperkte transactiecategorieën niet aan deze rapportagevereiste zijn onderworpen. Insiders moeten formulier 5 indienen om transacties te melden die eerder op formulier 4 hadden moeten worden gemeld of in aanmerking kwamen voor uitgestelde rapportage.
De SEC heeft in augustus 2002 nieuwe regels en wijzigingen van sectie 16 van de Securities Exchange Act aangenomen in overeenstemming met de bepalingen van Sarbanes-Oxley, die de deadline voor het indienen van veel meldingen van voorkennis versnelde.
Naast Formulieren 3, 4 en 5 bestaan er nog andere belangrijke SEC-formulieren. Bedrijven moeten bijvoorbeeld formulier 10-K indienen, een jaarverslag dat een uitgebreide samenvatting van hun prestaties bevat. Een 10-K bevat over het algemeen vijf verschillende secties:
- Bedrijf : Details inclusief de belangrijkste activiteiten, producten en diensten van het bedrijf.
- Risicofactoren: deze geven een overzicht van alle risico's waarmee het bedrijf in de toekomst te maken kan krijgen, meestal op volgorde van belangrijkheid. Voorbeelden hiervan zijn het risico van wanbetaling op leningen of het risico van nieuwe regelgeving die de voortgang belemmert.
- Geselecteerde financiële gegevens: een van de belangrijkste secties voor onderzoeksanalisten die gedetailleerde financiële informatie over het bedrijf in de afgelopen vijf jaar bevatten.
- Bespreking en analyse door het management van financiële toestand en bedrijfsresultaten: deze staan bekend als MD&A, wat verwijst naar kwalitatieve informatie die bij de financiële overzichten is gevoegd. Dit geeft het bedrijf de gelegenheid om de bedrijfsresultaten van het vorige boekjaar te verklaren.
- Jaarrekening en aanvullende gegevens: deze omvat de volledige gecontroleerde financiële overzichten van de onderneming, inclusief de resultatenrekening, balansen en kasstroomoverzicht.
Samen zijn alle SEC-archieven belangrijke informatiebronnen voor iedereen die een investering in een bedrijf overweegt.
Download SEC-formulier 3: Eerste verklaring van uiteindelijk begunstigde van effecten
Klik op deze link om een kopie van SEC-formulier 3: Eerste verklaring van uiteindelijk begunstigde van effecten te downloaden.
- Formulier 3 is een document dat een insider van een bedrijf of een belangrijke aandeelhouder moet indienen bij de SEC.
- De informatie op het formulier is bedoeld om de belangen van bestuurders, functionarissen en uiteindelijk gerechtigden van geregistreerde bedrijven bekend te maken en wordt openbaar.
- Het formulier moet uiterlijk 10 dagen nadat een insider is aangesloten bij een bedrijf bij de SEC worden ingediend.