Worden 401 (k) leningen belast?

Voor kritieke kortetermijnbehoeften kan lenen van een 401 (k) -account een beter alternatief zijn voor onttrekkingen aan ontberingen of zeer interessante vormen van krediet. De reden is dat al het geld dat is geleend van een 401 (k) -account vrijgesteld is van belasting.

Wat is een 401 (k) lening?

Sommige werkgevers staan ​​deelnemers toe om te lenen tegen hun 401 (k) pensioenspaarplannen. Lenen van uw eigen 401 (k) heeft geen invloed op uw krediet en vereist geen kredietcontrole. Voor plannen die leningen toestaan, moeten de leningen binnen een voorgeschreven termijn met rente worden terugbetaald.

Als de kredietnemer in gebreke blijft met een lening van 401 (k), wordt hij doorgaans onderworpen aan een vervroegde uittrekkingsboete van 10% op het uitstaande saldo.

Fiscale gevolgen van 401 (k) Leningen

Zolang de lening tijdig wordt terugbetaald, is de rente verbonden aan bepaalde plannen het enige fiscale gevolg (de term "rente" is een beetje misleidend omdat de fondsen teruggaan op de eigen rekening van de deelnemer).

De lener moet dollars na belastingen gebruiken om de rente te betalen. Daarom neemt de overheid een deel ervan twee keer - er wordt opnieuw inkomstenbelasting over het bedrag betaald wanneer de kredietnemer op de pensioenrekening tikt. 401 (k) rentetarieven zijn echter meestal bescheiden - vaak rond de 5% - dus de dubbele belasting heeft een relatief kleine impact. Het is alleen belangrijk wanneer het geleende bedrag groot is en over meerdere jaren wordt terugbetaald.

Belangrijkste leerpunten

• Sommige werkgevers staan ​​deelnemers toe om te lenen tegen hun 401 (k) pensioenspaarplan; dit wordt een lening van 401 (k) genoemd.
• Een lening van 401 (k) heeft geen invloed op het krediet van de kredietnemer en vereist geen kredietcontrole.
• Een lening van 401 (k) kan beter zijn dan andere financiering met een hoge rente, omdat het geleende geld belastingvrij is.
• Afhankelijk van het plan kan een lener mogelijk geen bijdragen leveren als hij een lening heeft uitstaan.

Het bedrag dat kan worden geleend

Elk plan heeft zijn eigen limieten voor leningen. Met de IRS kunt u echter $ 10.000 of 50% van het totale gespaarde bedrag lenen, afhankelijk van welke groter is. U kunt echter niet meer dan $ 50.000 lenen. Als uw saldo bijvoorbeeld $ 15.000 is, kunt u $ 10.000 lenen omdat 50% slechts $ 7.500 is. Als uw saldo echter $ 120.000 is, kunt u maximaal $ 50.000 lenen.

Standaard op de 401 (k) lening

Als de kredietnemer in gebreke blijft met een lening van 401 (k), zullen de fiscale gevolgen aanzienlijk zijn. Voor leners jonger dan 59, 5 jaar oud, wordt het uitstaande saldo van de lening behandeld als ontneming van ontbering - het is onderworpen aan een boete voor vervroegde opname van 10% en behandeld als regulier inkomen voor belastingdoeleinden.

Stel dat u standaard op een lening staat met een uitstaand saldo van $ 10.000 en een effectief belastingtarief van 15% heeft. Tegen de tijd dat u uw jaarlijkse belastingaangifte indient, bent u de overheid $ 1.000 verschuldigd voor de boete voor vervroegde uittreding en nog eens $ 1500 aan inkomstenbelasting (die anders zou worden uitgesteld tot het pensioen). Binnen een jaar daalt die $ 10.000 naar $ 7.500.

De risico's met een lening van 401 (k)

Sommige plannen staan ​​deelnemers niet toe om bijdragen te leveren als ze een lening hebben uitstaan. Als u vijf jaar nodig hebt om de lening terug te betalen, bespaart u niets op uw 401 (k). Dat betekent ook dat u niet profiteert van de fiscale voordelen van betalingen op uw pensioenrekening.

U loopt ook geen passende bijdragen mis die uw werkgever zou kunnen leveren terwijl u de lening afbetaalt.

Wanneer kiezen voor een lening van 401 (k)

Het is belangrijk om te bepalen of u in staat bent om een ​​lening van 401 (k) terug te betalen voordat u doorgaat. De meeste planners adviseren om je nestei intact te houden, tenzij je bijvoorbeeld geen rekeningen van levensmiddelen of boodschappen meer kunt betalen.

Kortom, als u geld nodig hebt en ervan overtuigd bent dat u de lening kunt terugbetalen, kunnen de minimale fiscale gevolgen en de mogelijkheid om uw rekening met rente op te vullen, deze leningen tot een haalbare optie maken.

Adviseur inzicht

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Wanneer u geld leent van uw 401 (k) -plan zijn er geen directe belastingen. In tegenstelling tot 401 (k) premies die vóór belastingen worden betaald, zijn de leningbetalingen echter na belastingen. Zodra uw leningbetalingen uw 401 (k) -plan bereiken, worden ze vóór belastinggeld en daarom, wanneer u deze later in het leven afsluit (pensioen), wordt u opnieuw op dat bedrag belast.

U sluit bijvoorbeeld $ 10.000 als een lening en begint het vervolgens terug te betalen in het plan met geld na belastingen. Wanneer u met pensioen gaat en die $ 10.000 opneemt, wordt het opnieuw belast, zodat dezelfde pool geld eigenlijk dubbel wordt belast.