Payable On Death (POD)
Payable on death (POD) is een overeenkomst tussen een bank of kredietunie en een klant die begunstigden aanwijst om alle activa van de klant te ontvangen. De onmiddellijke overdracht van activa wordt veroorzaakt door het overlijden van de klant. Hoewel morbide, zijn deze structuren belangrijk om te begrijpen.
Schulden bij overlijden worden ook wel Totten-trust genoemd.
Inzicht in Payable On Death (POD)
Een persoon met een rekening of stortingsbewijs bij een bank kan een begunstigde aanwijzen die na zijn of haar overlijden geld op de rekening zal erven. Een bankrekening bij een genoemde begunstigde wordt een rekening bij overlijden (POD) genoemd. Mensen die kiezen voor POD-accounts doen dit om hun geld buiten de erfrechtbank te houden in het geval dat ze overlijden.
Het is gemakkelijk om een account om te zetten in een rekening bij overlijden. Het aanwijzen van een begunstigde is een kosteloze dienst die het mogelijk maakt om alle betaal- en spaarrekeningen, veiligheidsdeposito's, spaarobligaties en andere depositocertificaten over te dragen door de juiste formulieren in te vullen bij uw bank of kredietunie. De rekeninghouder hoeft alleen de bank te informeren over wie de begunstigde moet zijn. Aan het einde geeft de bank de eigenaar van de rekening een begunstigingsaanvraagformulier genaamd Totten trust om in te vullen. Het ingevulde formulier geeft de bank toestemming om de rekening om te zetten in een POD.
De genoemde begunstigde heeft geen recht op geld op de rekening zolang de rekeninghouder nog in leven is. Bij overlijden wordt de begunstigde automatisch de eigenaar van de rekening, waarbij de nalatenschap van de rekeninghouder wordt omzeild en de erfsituatie volledig wordt overgeslagen. In het geval dat de eigenaar van een POD-account overlijdt met onbetaalde schulden en belastingen, kan zijn POD-account worden onderworpen aan vorderingen van schuldeisers en de overheid.
Als de rekeninghouder in een staat van gemeenschapseigendom woont, heeft zijn echtgenoot recht op de helft van de activa in de POD-account, behalve de activa die vóór het huwelijk zijn verworven of de geërfde fondsen. Om aanspraak te kunnen maken op de fondsen, moet de begunstigde een identiteitsbewijs van de overheid overleggen als bewijs van identiteit naast een gewaarmerkt afschrift van de overlijdensakte.
Als het account gezamenlijk eigendom was van meer dan één persoon, heeft een genoemde begunstigde geen toegang tot het geld totdat de laatste eigenaar sterft. In dit geval worden de activa op de rekening overgedragen aan de begunstigden die door de laatst overgebleven eigenaar zijn genoemd.
Er zijn geen bepalingen over het minimumbedrag dat bij overlijden op de rekening beschikbaar moet zijn. Er zijn ook geen beperkingen aan een te betalen op overlijdensrekening, omdat de rekeninghouder al het geld kan uitgeven voorafgaand aan zijn of haar overlijden, de begunstigde op de rekening kan wijzigen of de rekening volledig kan sluiten.
Belangrijkste leerpunten
- Payable On Death (POD) is een regeling die een persoon met financiële instellingen treft om begunstigden aan te wijzen op hun bankrekeningen of depositocertificaten (CD). Het staat ook bekend als een Totten-trust.
- POD's zijn eenvoudiger te maken en te onderhouden in vergelijking met trusts en testamenten.
Voordelen van een POD-account
Een belangrijk voordeel van POD-accounts is dat een accounteigenaar zijn dekkingslimiet onder de Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) kan verhogen. De standaard dekkingslimiet voor de activa van een persoon bij een bepaalde financiële instelling, inclusief betaal- en spaarrekeningen, geldmarktrekeningen en depositocertificaten, is $ 250.000. Aangezien een POD een type herroepbaar levend vertrouwen is dat iemand anders met een begunstigd belang op de rekening heeft, biedt de FDIC tot $ 1.250.000 dekking op maximaal vijf rekeningen bij een enkele bank, waarbij elke rekening een andere begunstigde met een naam heeft. Elke begunstigde kan niet worden gedekt voor meer dan $ 250.000. In plaats van geld te besparen ter waarde van $ 1.250.000 op één rekening die slechts tot $ 250.000 zal worden verzekerd, kan het betalen van meerdere rekeningen op overlijdensrekeningen de dekking van een rekeninghouder tot vijf keer de standaardlimiet verhogen.
In de regel kan een te betalen overlijdensrekening meer dan één begunstigde hebben. Als de accounteigenaar echter wil dat elke begunstigde ongelijke delen van de activa op de rekening ontvangt, moeten ze controleren of hun staatswetten dit toestaan, aangezien sommige staten alleen een gelijke verdeling van middelen in een POD-rekening toestaan.
Het is belangrijk op te merken dat een POD krachtiger is dan een testament en testament. Als een POD-account één persoon als begunstigde heeft en de wil van de rekeninghouder een andere persoon als begunstigde vermeldt, prevaleert de aangewezen POD-begunstigde. De genoemde begunstigde op de POD-account is niet verplicht om het testament en de testament van de rekeninghouder te eren, daarom is het noodzakelijk dat het individu ervoor zorgt dat de POD-begunstigde wordt gewijzigd of geannuleerd als iemand anders op zijn testament staat.
Een POD-account lijkt erg op een transfer-over-death (TOD) -regeling, maar behandelt iemands bankactiva in plaats van zijn aandelen, obligaties, beleggingsfondsen of andere beleggingsactiva. Zowel POD- als TOD-overeenkomsten bieden snelle middelen om activa te verspreiden, aangezien beide het probate-proces vermijden, wat enkele maanden kan duren.
Nadelen van een POD-account
Het belangrijkste nadeel van een POD-account is dat het niet mogelijk is om alternatieve begunstigden voor uw account te benoemen. Als de persoon die u heeft aangewezen om de opbrengst te ontvangen, voor u sterft, wordt de inhoud van uw account automatisch overgedragen aan een nalatenschap of testament. Als u meerdere begunstigden een naam geeft aan het account, kan dit nadeel worden gecompenseerd.
Een ander nadeel van een POD-account is wanneer er belastingen en leningen worden betaald bij overlijden als onderdeel van een groter landgoed. De uitvoerder kan het moeilijk vinden om deze uitgaven te verrekenen met POD-accounts.
Ten slotte kan het benoemen van meerdere begunstigden het proces van het verdelen van de opbrengst van complexe financiële instrumenten, zoals obligaties, bemoeilijken. In sommige gevallen is de opbrengst een mix van CD's en andere rentedragende financiële instrumenten. Het opsplitsen van hun opbrengsten vereist onderhandelingen en compromissen tussen begunstigden.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.