Pensioensparen: belastinguitstel of belastingvrijstelling?

Als u vooruit denkt aan uw pensioen, moet belastingplanning vanaf het begin deel uitmaken van uw besluitvorming. De twee gemeenschappelijke pensioenrekeningen waarmee mensen hun belastingrekeningen kunnen minimaliseren, zijn uitgestelde belasting- en belastingvrije rekeningen.

De sleutel om te beslissen welk account, of een combinatie van beide, voor u zinvol is, komt neer op het moment waarop de belastingvoordelen worden gerealiseerd.

Accounts met belastinguitstel versus belastingvrijstellingen

Beide minimaliseren de hoeveelheid levenslange belastingkosten die u zult maken, wat prikkels biedt om op jonge leeftijd te beginnen met sparen voor pensioen. Het meest opvallende verschil tussen de twee soorten accounts is wanneer belastingvoordelen van start gaan.

Belangrijkste leerpunten

• Met een belastinguitgestelde rekening worden belastingbesparingen gerealiseerd bij het doen van bijdragen, maar met een belastingvrije rekening zijn opnames belastingvrij bij pensionering.
• Gemeenschappelijke belastinguitgestelde pensioenrekeningen zijn traditionele IRA's en 401 (k) s.
• Populaire belastingvrije accounts zijn Roth IRA's en Roth 401 (k) s.
• Een ideale strategie voor belastingoptimalisatie is het maximaliseren van bijdragen aan beide soorten accounts.

Belastinguitgestelde rekeningen

Met belastinguitgestelde rekeningen kunt u onmiddellijk belastingaftrek realiseren op het volledige bedrag van uw bijdrage, maar toekomstige opnames van de rekening worden belast tegen uw gewone inkomenstarief. De meest voorkomende pensioenuitgestelde pensioenrekeningen in de VS zijn traditionele IRA's en 401 (k) -plannen. In Canada is de meest voorkomende een geregistreerde pensioenspaarplan (RRSP).

In wezen, zoals de naam van de rekening al aangeeft, worden belastingen op inkomsten naar een latere datum "uitgesteld".

Als uw belastbare inkomen dit jaar bijvoorbeeld $ 50.000 is en u $ 3.000 hebt bijgedragen aan een uitgestelde belastingrekening, betaalt u belasting over slechts $ 47.000. Als u na 30 jaar met pensioen gaat en uw belastbare inkomen aanvankelijk $ 40.000 is, maar u besluit $ 4.000 van de rekening op te nemen, wordt het belastbare inkomen verhoogd tot $ 44.000.

Belastingvrije accounts

Belastingvrije rekeningen daarentegen bieden toekomstige belastingvoordelen omdat onttrekkingen bij pensionering niet aan belasting zijn onderworpen. Aangezien bijdragen op de rekening worden gedaan met dollars na belastingen, is er geen onmiddellijk belastingvoordeel. Het primaire voordeel van dit type structuur is dat het beleggingsrendement belastingvrij groeit.

Uw huidige en verwachte toekomstige belastingschijven zijn de belangrijkste factoren om te bepalen welk account het meest geschikt is voor uw fiscale planningsbehoeften.

Populaire belastingvrije accounts in de VS zijn de Roth IRA en Roth 401 (k). In Canada is de meest voorkomende belastingvrije spaarrekening (TFSA).

Als u vandaag $ 1.000 hebt bijgedragen aan een belastingvrije rekening en de fondsen zijn geïnvesteerd in een beleggingsfonds, dat een jaarlijks rendement van 3% opleverde, zou de rekening over 30 jaar worden gewaardeerd op $ 2.427.

In een reguliere belastbare beleggingsportefeuille waar men vermogenswinstbelasting zou betalen over $ 1.427, zou groei niet worden belast als deze investering via een belastingvrije rekening zou worden gedaan.

Met een belastinguitgestelde rekening worden belastingen in de toekomst betaald, maar met een belastingvrije rekening worden belastingen nu betaald. Door echter de periode te verschuiven waarin u belastingen betaalt en belastingvrije investeringsgroei te realiseren, kunnen grote voordelen worden gerealiseerd.

“Ik omschrijf een account met uitstel van belasting als echt uitstel van belasting. Belastingen zullen op een dag worden betaald. Een belastingvrije account is echter belastingvrij nadat het geld op de account is gestort, ”zegt Mack Courter, CFP®, oprichter van Courter Financial, LLC, in Bellefonte, Pa.

Voordelen van belastinguitgestelde rekeningen

Het onmiddellijke voordeel om in het lopende jaar minder belasting te betalen, is voor veel particulieren een sterke stimulans om hun uitgestelde belastingrekeningen te financieren. De algemene gedachte is dat het huidige belastingvoordeel van de huidige bijdragen zwaarder weegt dan de negatieve fiscale implicaties van toekomstige opnames.

Wanneer mensen met pensioen gaan, zullen ze waarschijnlijk minder belastbaar inkomen genereren en bevinden ze zich daarom in een lagere belastingschijf. Veelverdieners worden doorgaans sterk aangemoedigd om hun uitgestelde belastingmaximalisatie te maximaliseren om hun huidige belastingdruk te minimaliseren.

Door een onmiddellijk belastingvoordeel te ontvangen, kan een belegger ook meer geld op zijn rekening zetten.

Laten we bijvoorbeeld aannemen dat u een belastingtarief van 24% betaalt over uw inkomsten. Als u $ 2.000 bijdraagt ​​aan een account met uitgestelde belastingen, ontvangt u een belastingteruggave van $ 480 (0, 24 x $ 2.000) en kunt u meer investeren dan de oorspronkelijke $ 2.000 en sneller laten samenstellen. Dit in de veronderstelling dat u aan het einde van het jaar geen belasting verschuldigd was, in welk geval de belastingbesparing uw verschuldigde belastingen gewoon zou verlagen. Het verhogen van uw spaargeld biedt fiscale voordelen en gemoedsrust.

Voordelen van belastingvrijgestelde accounts

Omdat de voordelen van belastingvrije rekeningen tot 40 jaar in de toekomst worden gerealiseerd, negeren sommige mensen ze. Jongvolwassenen die op school zitten of net beginnen met werken, zijn echter ideale kandidaten voor belastingvrije accounts. In deze vroege levensfasen zijn iemands belastbaar inkomen en de bijbehorende belastingschijf meestal minimaal, maar zullen in de toekomst waarschijnlijk toenemen.

Door een belastingvrije rekening te openen en het geld in de markt te beleggen, heeft een individu toegang tot deze fondsen samen met de extra kapitaalgroei zonder enige belasting. Aangezien opnames van dit type account belastingvrij zijn, zal het opnemen van geld bij pensionering je niet naar een hogere belastingschijf duwen.

"De conventionele overtuiging dat belastingen bij pensionering lager zullen zijn, is verouderd", zegt Ali Hashemian, MBA, CFP®, president van Kinetic Financial in Los Angeles, Californië. "De moderne gepensioneerde geeft meer geld uit en genereert meer inkomsten dan vorige generaties. Ook kan de fiscale omgeving voor gepensioneerden in de toekomst slechter zijn dan nu. Dit zijn slechts enkele van de redenen waarom belastingvrije strategieën voordelig kunnen zijn. "

"Ik kan niemand bedenken die geen belastingvrijstelling geniet", zegt Wes Shannon, CFP®, oprichter van SJK Financial Planning, LLC, in Hurst, Texas. “Vaak zal een klant met een hoge belastingschijf en een op groei gerichte investeringsstrategie op lange termijn profiteren van kapitaalwinsten en gekwalificeerde dividendbelasting (momenteel tegen lagere tarieven), terwijl uitgestelde belastingen alle winst in het gewone inkomen, dat tegen het hogere tarief wordt belast. "

Welk account is geschikt voor u?

Hoewel de ideale strategie voor belastingoptimalisatie zou zijn het maximaliseren van bijdragen aan zowel belastinguitgestelde als belastingvrije rekeningen, zijn er bepaalde variabelen die in overweging moeten worden genomen als een dergelijke toewijzing niet mogelijk is.

Inkomens met een laag inkomen

Mensen met een laag inkomen worden aangemoedigd om zich te concentreren op de financiering van een belastingvrije rekening. In dit stadium zouden bijdragen aan een uitgestelde belasting niet veel zin hebben aangezien het huidige belastingvoordeel minimaal zou zijn, maar de toekomstige verplichting groot zou zijn.

Iemand die $ 1.000 bijdraagt ​​aan een account met uitgestelde belasting wanneer ze een inkomstenbelasting van 12% krijgen, zou vandaag slechts $ 120 besparen. Als die fondsen binnen vijf jaar worden opgenomen wanneer de persoon zich in een hogere belastingschijf bevindt en een inkomstenbelasting van 32% betaalt, wordt $ 320 uitbetaald.

Aan de andere kant worden bijdragen op een belastingvrije rekening vandaag belast. Maar ervan uitgaande dat u in de komende jaren aan een hogere belastingschijf zult worden blootgesteld, wordt uw toekomstige belastingaanslag geminimaliseerd.

Inkomens met een hoog inkomen

Mensen met een hoger salaris moeten zich richten op bijdragen aan een uitgestelde belastingrekening zoals een 401 (k) of traditionele IRA. Het directe voordeel kan uw marginale belastingschijf verlagen, wat resulteert in een aanzienlijke waarde.

Overweeg het doel en het tijdsbestek van pensioensparen

Een andere cruciale variabele om te overwegen is het doel en het tijdsbestek voor uw besparingen. Belastinguitgestelde rekeningen hebben meestal, maar niet altijd, de voorkeur als pensioenvehikels omdat de meeste mensen een minimaal inkomen hebben en in deze levensfase mogelijk een lager belastingtarief hebben. Belastingvrije rekeningen hebben vaak de voorkeur voor beleggingsdoeleinden, omdat een belegger aanzienlijke belastingvrije vermogenswinsten kan realiseren.

"Ik denk eigenlijk dat klanten vaak te veel belasten met uitgestelde belastingen", zegt Marguerita Cheng, CFP®, CEO van Blue Ocean Global Wealth in Gaithersburg, MD. "Net zoals we investeringsdiversificatie prediken, is belastingdiversificatie net zo belangrijk. Het is belangrijk om vandaag belastingbesparingen te realiseren. Er is echter iets te zeggen voor belastingvrij of belastingvrij pensioensparen. De combinatie van kostengemiddelde dollar, tijdwaarde van geld en belastingvrije groei is een krachtige trifecta. ”

Wat uw financiële behoeften ook zijn, een financieel adviseur kan u voorstellen welk type account het beste bij u past.

Het komt neer op

Belastingplanning is een essentieel onderdeel van elke beslissing over persoonlijke budgettering of investeringsbeheer. Belastinguitgestelde en belastingvrije rekeningen behoren tot de meest voorkomende beschikbare opties om financiële vrijheid tijdens pensionering te vergemakkelijken.

Wanneer u de twee alternatieven overweegt, vergeet dan niet dat u altijd belasting betaalt en afhankelijk van het soort account, het is alleen een kwestie van wanneer.