Op risico gebaseerd kapitaalvereiste
Risicogebaseerde kapitaalvereiste verwijst naar een regel die minimum wettelijk kapitaal voor financiële instellingen vaststelt. Er zijn op risico gebaseerde kapitaalvereisten om financiële ondernemingen, hun beleggers, hun klanten en de economie als geheel te beschermen. Deze vereisten zorgen ervoor dat elke financiële instelling voldoende kapitaal bij de hand heeft om exploitatieverliezen te dragen met behoud van een veilige en efficiënte markt.
01:19The Curse Of Zombie Banks
Op risico gebaseerd kapitaalvereiste verklaard
Risicogebaseerde kapitaalvereisten zijn nu onderworpen aan een permanente bodem, volgens een regel die in juni 2011 is vastgesteld door het Bureau van de Controleur van de Valuta (OCC), de Raad van Bestuur van het Federal Reserve System en de Federal Deposit Insurance Corporation ( FDIC). Naast het feit dat een permanente bodem vereist is, biedt de regel ook enige flexibiliteit bij de risicoberekening voor bepaalde activa met een laag risico.
De Collins-wijziging van de Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act legt minimale risicogebaseerde kapitaalvereisten op voor verzekerde bewaarinstellingen, bewaarinstellingen, holdings en niet-bancaire financiële ondernemingen die onder toezicht staan van de Federal Reserve. Volgens de Dodd-Frank-regels moet elke bank een totale op risico gebaseerde kapitaalratio van 8% hebben en een Tier 1, op risico gebaseerde kapitaalratio van 4%.
Hoe berekenen banken kapitaal?
Tier 1-kapitaal omvat doorgaans de gewone aandelen van een financiële instelling, openbaargemaakte reserves, ingehouden winsten en bepaalde soorten preferente aandelen, en totaal kapitaal verwijst naar het verschil tussen de activa en passiva van een bank. Er zijn echter nuances in beide categorieën en om richtlijnen vast te stellen over hoe banken hun kapitaal moeten berekenen, publiceert het Bazels Comité voor bankentoezicht, dat via de Bank voor Internationale Betalingen opereert, de Basel-akkoorden. Basel I werd geïntroduceerd in 1988, gevolgd door Basel II in 2004. Basel III werd ontwikkeld als reactie op tekorten in de financiële regelgeving die zich voordeden in de financiële crisis van eind 2000.
Verschil tussen op risico gebaseerd kapitaal en normen voor vast kapitaal
Zowel op risico gebaseerd kapitaal als normen voor vast kapitaal fungeren als een buffer om een onderneming tegen insolventie te beschermen. Volgens de normen voor vast kapitaal moeten alle bedrijven dezelfde hoeveelheid geld in hun reserves hebben, en daarentegen varieert op risico gebaseerd kapitaal de hoeveelheid kapitaal die een bedrijf moet houden op basis van het risiconiveau.
De verzekeringsbranche begon in de jaren negentig risicogebaseerd kapitaal te gebruiken in plaats van de normen voor vast kapitaal, nadat een reeks verzekeringsmaatschappijen in de jaren tachtig en negentig insolvent werd. In de jaren tachtig moesten bijvoorbeeld twee verzekeraars van dezelfde omvang in dezelfde staat over het algemeen dezelfde hoeveelheid kapitaal in reserve houden, maar na de jaren negentig hadden deze verzekeraars te maken met verschillende eisen op basis van hun verzekeringsnis en hun unieke risiconiveau.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.