Wat is een testament en waarom heb ik er nu een nodig?

Een testament is een wettelijk document dat uw wensen uiteenzet met betrekking tot de verdeling van uw eigendom en de zorg voor eventuele minderjarige kinderen. Als je zonder wil sterft, kunnen die wensen niet worden gevolgd. Verder kunnen uw erfgenamen worden gedwongen om extra tijd, geld en emotionele energie te spenderen om uw zaken te regelen nadat u weg bent.

Testamenten verschillen in effectiviteit, en geen ervan zal waarschijnlijk elk probleem oplossen dat voortkomt uit uw overlijden. Dit is wat u moet weten over deze essentiële documenten.

Een schriftelijke, getuige wil is het beste

Om de kans dat uw wensen worden uitgevoerd, te maximaliseren, maakt u een zogenaamde testamentaire testament. Het meest bekende type testament, dit document is opgesteld door de persoon wiens activa worden verspreid en wordt door hem ondertekend in aanwezigheid van getuigen. Het is misschien wel de beste verzekering tegen succesvolle uitdagingen aan uw wensen door familie of zakenpartners na uw dood.

Belangrijkste leerpunten

• Als u geen testament opmaakt, laat u beslissingen over uw nalatenschap meestal in handen van rechters of overheidsfunctionarissen en kan dit ook tot onenigheid in het gezin leiden.
• Je kunt zelf een geldig testament opstellen, maar laat het document zien om de kans op succesvolle uitdagingen later te verkleinen.
• Het is verstandig om je testament om de paar jaar te herzien, voor wijzigingen meestal dezelfde procedures als het originele document.

Andere soorten testamenten

Weet wat deze andere testamenten zijn, maar probeer ze niet te gebruiken - behalve misschien de laatste twee soorten.

Holografische testamenten

Testamenten die zijn geschreven, ondertekend door de erflater, maar niet zijn waargenomen, staan ​​bekend als holografisch - van de minder gebruikelijke secundaire betekenis van het woord holografie, dat wil zeggen een document dat met de hand is geschreven door de auteur. Dergelijke testamenten worden vaak gebruikt wanneer de tijd kort is en getuigen niet beschikbaar zijn, bijvoorbeeld wanneer de erflater gevangen zit in een levensbedreigend ongeval.

Holografische testamenten worden in sommige staten echter niet herkend. In staten die de documenten wel toestaan, moet het testament voldoen aan minimale vereisten, zoals het bewijs dat de erflater het daadwerkelijk heeft geschreven en het mentale vermogen had om dit te doen. Zelfs dan leidt de afwezigheid van getuigen vaak tot uitdagingen voor de geldigheid van de wil.

Mondelinge testamenten

Het minst algemeen erkend zijn mondelinge testamenten, waarin de erflater zijn of haar wensen voor getuigen spreekt. Bij gebrek aan een schriftelijke vastlegging, of ten minste één opgesteld door de erflater, worden mondelinge testamenten niet algemeen erkend vanuit een juridisch perspectief.

Giet-testamenten

Een ander testtype, bekend als een pour-over testament, wordt gebruikt in combinatie met het creëren van een vertrouwen waarin uw activa stromen. (Zie "Testamenten en trusts" hieronder.)

Wederzijdse testamenten

Dit soort testament wordt meestal uitgevoerd door een getrouwd of betrokken paar. Nadat een partij is overleden, is de resterende partij gebonden aan de voorwaarden van de wederzijdse wil.

Het doel is vaak om ervoor te zorgen dat eigendom overgaat op de kinderen van de overledene in plaats van op een nieuwe echtgenoot. Vanwege staatsverschillen in contractenrecht, moet een wederzijdse wil worden vastgesteld met de hulp van een juridische professional. Hoewel de termen op elkaar lijken, moet een wederzijdse wil niet worden verward met een gezamenlijke wil.

Vergeet niet een levende wil te doen

Hoewel ze dit document een levende wil noemen, heeft het niets te maken met de verdeling van activa. In plaats daarvan worden de wensen van de persoon voor medische zorg uiteengezet als deze arbeidsongeschikt zijn. Het kan bepalingen bevatten over de vraag of reanimatie of levensondersteuning moet worden gebruikt om het leven te verlengen. Hoewel een levend testament geen onderdeel van het testament zelf mag zijn, kan het er als addendum aan worden gehecht, zodat het gemakkelijk toegankelijk is in geval van een levensbedreigende medische noodsituatie.

Wat een testament wel en niet dekt

Met een testament kunt u in de eerste plaats bepalen hoe uw bezittingen, zoals banksaldi, onroerend goed of waardevolle bezittingen, moeten worden verdeeld. Als u een bedrijf of investeringen hebt, kunt u in uw testament opgeven wie deze activa ontvangt en wanneer.

Als u liefdadig bent, kunt u met een testament ook activa naar het goede doel van uw keuze leiden. Evenzo, als u activa aan een instelling of een organisatie wilt nalaten, kan een testament verzekeren dat uw wensen worden uitgevoerd.

Hoewel testamenten over het algemeen het grootste deel van uw bezittingen aanpakken, vallen ze meestal niet onder de instructies. Die omissies omvatten uitbetalingen uit de levensverzekering van de erflater. Aangezien de polis begunstigden heeft gespecificeerd, zullen die personen de opbrengst ontvangen. Hetzelfde zal waarschijnlijk gelden voor alle beleggingsrekeningen die zijn aangemerkt als "overdracht bij overlijden".

Er is een belangrijke uitzondering: als de begunstigden van die activa de erflater hebben overleefd, keert het beleid of de rekening vervolgens terug naar de nalatenschap en wordt deze verdeeld volgens de voorwaarden van de wil of, bij gebreke daarvan, door een erfrechtbank - een onderdeel van het gerechtelijk apparaat dat behandelt voornamelijk testamenten, nalatenschappen en aanverwante zaken.

Bovendien biedt het testament mogelijk niet het laatste woord over de manier waarop activa die gezamenlijk eigendom waren van een huwelijk worden afgestoten. Alle staten behalve Georgië hebben wetten op het gebied van electieve aandelen of gemeenschapseigenschappen die het eigendom en de erfenis van echtelijke activa regelen. Als een testament een kleiner deel van dergelijke activa toekent aan de overlevende echtgenoot dan de staatswet specificeert, die doorgaans tussen 30% en 50% ligt, kan een rechtbank het testament opheffen en de toekenning van het verplichte deel bevelen.

Als je kinderen hebt uit een eerder huwelijk, zelfs als ze volwassen zijn, kan je testament bepalen welke middelen ze ontvangen. Afgezien van financiële activa, als u minderjarige kinderen hebt, kunt u met een testament hun verzorgers aanwijzen in geval van uw overlijden.

Testamenten en trusts

Een testament is ook nuttig, zelfs als u vertrouwen hebt - een juridisch mechanisme waarmee u voorwaarden kunt stellen aan de manier waarop uw vermogen wordt verdeeld na uw overlijden en, vaak, om schenk- en vermogensbelasting te minimaliseren. Dat komt omdat de meeste trusts alleen handelen over specifieke activa, zoals levensverzekeringen of een stuk onroerend goed, in plaats van de som van uw deelnemingen.

U kunt ook overwegen een trust op te zetten als een manier om te voorzien in een minderjarige begunstigde. Zodra de begunstigde in staat wordt geacht zijn vermogen te beheren, ontvangt hij het vertrouwen.

Zelfs als je een herroepbaar levend vertrouwen hebt waarin je het grootste deel van je vermogen kunt stoppen, heb je nog steeds een zogenaamde pour-over testament nodig. Naast dat je je voogd voor je kinderen een naam kunt geven, zorgt een stortvloed ervoor dat alle activa die je in het vertrouwen wilde stellen, daar worden geplaatst, zelfs als je er niet in slaagt om een ​​aantal van hen voor je overlijden te retiteren.

Alle activa die geen titel hebben in naam van de trust worden als onderworpen aan probate beschouwd. Als gevolg hiervan, als u niet in een testament hebt gespecificeerd wie deze activa moet krijgen, kan een rechtbank beslissen om ze te verdelen onder erfgenamen die u misschien niet hebt gekozen.

Als een testament minder aan een echtgenoot overlaat dan de staatswet vereist, kan dat deel van het document worden opgeheven en krijgt de echtgenoot het verplichte bedrag

Wat gebeurt er als ik geen testament heb?

Als je ingewanden sterft - dat wil zeggen zonder een testament - houdt de staat toezicht op de dispensatie van je bezittingen, die het meestal volgens een vaste formule zal verdelen.

Vanwege de hierboven genoemde bepalingen voor keuzevakken en gemeenschapseigendom, leidt de formule er vaak toe dat de helft van uw vermogen naar uw echtgenoot gaat en de andere helft naar uw kinderen. Een dergelijk scenario resulteert soms in de verkoop van het familiehuis of andere bezittingen, wat een nadelige invloed kan hebben op een overlevende echtgenoot die mogelijk op het grootste deel van uw bezittingen heeft gerekend om zijn of haar levensstandaard te handhaven.

Verdere complicaties kunnen optreden als uw kinderen minderjarig zijn, omdat de rechtbank een vertegenwoordiger zal aanwijzen om hun belangen te behartigen.

Stervende ingewanden kunnen ook fiscale gevolgen hebben, omdat een goed voorbereide testament de belastingplicht kan minimaliseren. Dit is vooral belangrijk voor mensen met grote landgoederen. Vanaf 2019 moet een Amerikaanse aangifte van onroerende voorheffing worden ingediend op individuele landgoederen met een waarde van $ 11.400.000 of meer. Er is geen federale vermogensbelasting verschuldigd als de nalatenschap minder waard is dan dat bedrag.

Aan de slag op uw wil

Om een ​​testament op te stellen, begint u met het samenstellen van een lijst van uw bezittingen en schulden. Zorg ervoor dat u de inhoud van kluisjes, familiestukken en andere activa opneemt die u aan een bepaalde persoon of entiteit wilt overdragen.

Als u bepaalde persoonlijke eigendommen aan specifieke erfgenamen wilt achterlaten, begin dan met een lijst van die toewijzingen, voor eventuele opname in uw testament. Bovendien kunt u de ontvangers van bepaalde activa identificeren in een afzonderlijk document, een instructiebrief genaamd, die bij het testament wordt bewaard. Als u echter alleen opdrachten in deze brief opneemt, controleer dan of het document juridisch bindend is waar u woont; sommige staten herkennen ze niet.

De instructiebrief kan informeler worden geschreven dan het testament. Het kan ook details bevatten die uw uitvoerder helpen uw nalatenschap te regelen, waaronder rekeningnummers, wachtwoorden en zelfs begraafinstructies. Andere addenda bij het testament, zoals een volmacht of een medische richtlijn, kunnen de rechter wijzen op hoe om te gaan met zaken als een persoon fysiek of mentaal arbeidsongeschikt wordt.

Als u en uw partner geen testament hebben, kunt u in de verleiding komen om een ​​enkel document voor te bereiden dat u allebei dekt. De verleiding weerstaan. Estate planners adviseren bijna universeel tegen gezamenlijke testamenten, en sommige staten herkennen ze niet eens. Afzonderlijke testamenten zijn logischer, zelfs als uw wil en die van uw echtgenoot er opmerkelijk veel op zullen uitzien. (Zoals hierboven opgemerkt, moet een gezamenlijke wil niet worden verward met een wederzijdse wil.)

Je wil voorbereiden en valideren

In tegenstelling tot gevestigde wijsheid, heb je geen professionele hulp nodig om een ​​geldige testament op te stellen. Als u het prettig vindt om de taak zelf uit te voeren, zijn er een aantal softwareprogramma's beschikbaar om u te helpen, evenals verschillende doe-het-zelfwebsites. Als je het document eenmaal hebt opgesteld, moet het worden gezien, meestal door twee volwassenen met een gezonde geest die je goed kennen.

Elke persoon kan als getuige van uw wil fungeren, maar het is het beste om een ​​zogenaamde belangeloze getuige te kiezen - iemand die geen begunstigde is en geen financiële of persoonlijke belangen heeft bij uw keuzes. Sommige staten vereisen twee of meer getuigen. Als een advocaat het testament heeft opgesteld, mogen ze niet als een van de getuigen optreden.

In sommige staten moet een testament ook worden gelegaliseerd, dus controleer de regels waar u woont. Zelfs als die formaliteit niet vereist is, zou je kunnen overwegen om je getuigen compleet te maken met wat bekend staat als een zelfbewijsverklaring. Ondertekend in aanwezigheid van een notaris, kan het document het proces van erfrecht vergemakkelijken door de waarschijnlijkheid te verminderen dat getuigen voor de rechtbank worden opgeroepen om hun handtekeningen en de authenticiteit van het testament te valideren.

Een uitvoerder kiezen voor uw wil

Je moet een stilleven noemen als de uitvoerder van het landgoed. Die persoon is verantwoordelijk voor het beheer van de nalatenschap. U bent vrij om uw echtgenoot, een volwassen kind of een andere vertrouwde vriend of familielid als uw executeur te noemen. U kunt ook mede-executeurs noemen, zoals uw echtgenoot of partner en uw advocaat.

De erfrechtbank houdt gewoonlijk toezicht op de executeur om ervoor te zorgen dat hij of zij de in het testament gespecificeerde wensen uitvoert. Maar als uw zaken ingewikkeld zijn, kan het logischer zijn om een ​​advocaat of iemand met juridische en financiële expertise te noemen.

Het pleiten voor het inschakelen van een advocaat is nog sterker als uw nalatenschap aanzienlijk is (variërend in de miljoenen dollars) of uw situatie juridisch complex is. Als dit het geval is, moet u samenwerken met iemand die bekend is met de wetten van uw staat en uitgebreide ervaring heeft met het schrijven van testamenten. Uw nationale orde van advocaten kan u mogelijk helpen een geschikte advocaat te vinden.

Een van de belangrijkste dingen die u kunt doen, is uw uitvoerder in staat stellen uw rekeningen te betalen en met incasso's om te gaan. Zorg ervoor dat de formulering van het testament dit toestaat en uw executeur ook de ruimte geeft om gerelateerde problemen op te lossen die niet specifiek in uw testament worden beschreven.

Waar een testament bewaren

Een erfrechtbank vereist meestal toegang tot uw originele testament voordat het uw nalatenschap kan verwerken. Het is daarom belangrijk om het document veilig en toch toegankelijk te houden. Vermijd opslag in een bankkluis of op een andere locatie waar uw gezin mogelijk een rechterlijk bevel nodig heeft om toegang te krijgen. Een waterdichte en brandwerende kluis in uw huis is een goed alternatief.

Laat dan ten minste uw uitvoerder weten waar het originele testament is opgeslagen, samen met informatie zoals het wachtwoord voor de kluis. Bovendien is het verstandig om duplicaat ondertekende kopieën te geven aan de uitvoerder en aan uw advocaat als u die hebt. De ondertekende exemplaren kunnen worden gebruikt om uw intenties vast te stellen voor het geval het origineel wordt vernietigd of verloren gaat. Het ontbreken van een origineel testament kan de zaken echter ingewikkelder maken en zonder dit is er geen garantie dat uw nalatenschap wordt afgewikkeld zoals u had gehoopt. Bewaar het document dus zorgvuldig.

Hoe een testament te veranderen

Het is mogelijk dat uw testament nooit hoeft te worden bijgewerkt - of u kunt ervoor kiezen om deze regelmatig bij te werken. De keuze is aan jou. Vergeet niet dat de enige versie van je wil die ertoe doet de meest recente versie is die er bestaat op het moment van je dood.

Een goede vuistregel: bekijk je testament om de twee of drie jaar. Misschien wilt u het ook opnieuw bezoeken op cruciale momenten in uw leven, zoals een huwelijk, scheiding, de geboorte van een kind, de dood van een begunstigde of executeur, een belangrijke aankoop of erfenis, enzovoort. Je kinderen hebben waarschijnlijk geen voogden nodig die in een testament zijn genoemd, bijvoorbeeld naar volwassenen, maar je moet misschien nog wel voogden noemen voor gehandicapte personen ten laste.

Je wil veranderen is eenvoudig. U schrijft eenvoudig een nieuw testament om het oude te vervangen, of voegt een toevoeging toe met behulp van een amendement dat codicil wordt genoemd. Vanwege de serieuze aard van codicils en hun vermogen om de hele wil te veranderen, zijn meestal twee getuigen verplicht om te ondertekenen wanneer een codicil wordt toegevoegd, net zoals wanneer de originele testament werd gemaakt. Sommige staten hebben echter de wettelijke voorschriften rond codicils losgemaakt en laten deze nu notarieel noteren bij een notaris.

In het ideale geval wilt u wijzigingen aanbrengen wanneer u gezond en in goede gezondheid bent. Dit beperkt de kans dat uw wensen met succes kunnen worden aangevochten en vermijdt beslissingen die in haast of onder intense emotionele druk worden genomen.