Verlagen 401 (k) Bijdragen AGI en / of MAGI?

Traditionele 401 (k) bijdragen verminderen effectief zowel aangepast bruto-inkomen (AGI) als gewijzigd aangepast bruto-inkomen (MAGI). Deelnemers kunnen een deel van hun salaris uitstellen en belastingaftrek voor dat jaar aanvragen. Een Roth 401 (k), net als een Roth IRA, wordt gefinancierd door dollars na belastingen en biedt geen onmiddellijke belastingaftrek.

401 (k) Bijdragen

Traditionele 401 (k) -planbijdragen worden niet beschouwd als inhoudingen op een belastingaangifte 1040, zoals een bijdrage aan een traditionele IRA. Om bij te dragen aan een 401 (k), moet een werknemer in aanmerking komen en de werkgever moet een dergelijk plan aanbieden. Vervolgens kan een werknemer het hele jaar door een percentage van zijn salaris uitstellen naar dat plan. Elk bedrag dat tot de IRS-limiet wordt bijgedragen aan het plan, wordt beschouwd als een verlaging van het belastbare loon van die werknemer.

In 2019 is de maximale contributielimiet $ 19.000, en die 50 jaar of ouder kunnen een "inhaal" bedrag van een extra $ 6.000 bijdragen. Als bijvoorbeeld een 40-jarige werknemer die een salaris van $ 100.000 per jaar verdient, het volledige bedrag van $ 19.000 bijdraagt, toont het gerapporteerde inkomen van de werkgever $ 81.000. De oorspronkelijke bijdrage van $ 19.000 wordt gestort in het eigen persoonlijke 401 (k) -plan van de werknemer om te worden geïnvesteerd in de opties van het plan. De werknemer wordt alleen belast wanneer de fondsen worden verdeeld uit het 401 (k) -plan of uit een toekomstige IRA voor rollover.

Traditionele 401 (k) -plannen zijn zeer aantrekkelijk voor personen die hun AGI / MAGI willen verminderen. Het potentieel van belastinguitstel en vermindering van het huidige belastbare inkomen biedt manieren om belastingverplichtingen te verminderen. Velen vinden dit ook een betere optie dan een traditionele IRA vanwege de maximale jaarlijkse bijdrage die beperkt is tot slechts $ 6.000, met een inhaalslag van $ 1.000. Als u wilt bijdragen aan het 401 (k) -plan van uw werkgever, neemt u contact op met uw plansponsor of personeelsafdeling. Raadpleeg een belastingadviseur of financieel adviseur voor meer belastingstrategieën.

Roth 401 (k) en Roth IRA

Een Roth 401 (k) is een door de werkgever gesponsord pensioenspaarplan, net als een 401 (k). In tegenstelling tot een 401 (k), wordt een Roth 401 (k) echter gefinancierd door dollars na belastingen tot hetzelfde contributiepercentage van $ 19.000 per jaar (totaal, inclusief werkgevers- en werknemersbijdrage), plus een extra inhaalslag van $ 6.000 bijdrage voor werknemers van 50 jaar of ouder. Roth IRA's hebben een maximale bijdrage van $ 6.000, plus een extra $ 1.000 voor werknemers van 50 jaar of ouder.

Omdat Roth 401 (k) en Roth IRA vooraf worden belast, verlagen ze uw AGI / MAGI niet. De initiële bijdragen zijn niet fiscaal aftrekbaar, maar geld kan zonder belasting worden opgenomen, op voorwaarde dat het een gekwalificeerde verdeling is, wat betekent dat de rekening minstens vijf jaar wordt aangehouden en uitkeringen worden gedaan na de leeftijd van 59, 5 of vanwege invaliditeit of overlijden. Verdelingen zijn vereist nadat u 70, 5 jaar oud bent, tenzij u nog steeds werkt en geen 5% eigenaar van het bedrijf bent.

Roth 401 (k) s en Roth IRA's kunnen goede opties zijn voor mensen die denken dat ze bij pensionering een veel hoger belastingtarief zullen betalen dan wanneer ze bijdragen betalen. Ze kunnen ook een goede investering en besparingsopties zijn zodra de maximale bijdragen van 401 (k) zijn bereikt.