Geschenk van eigen vermogen
Een gift van eigen vermogen omvat de verkoop van een woning aan een familielid of iemand met wie de verkoper een nauwe relatie heeft, tegen een prijs onder de huidige marktwaarde. Het verschil tussen de werkelijke verkoopprijs en de marktwaarde van de woning is het werkelijke geschenk van het eigen vermogen. Het proces ontleent zijn naam aan het feit dat de verkoopprijs zo veel lager is dan de echte marktprijs van het huis. De overdracht telt als een geschenk of weggeefactie vanwege het verschil in waarde, maar geen fysiek geld wisselt van hand.
Hoe een gift of equity werkt
Een gift of equity vereist een gift of equity letter, een brief waarin de feiten van de verkoop worden vermeld en die door zowel de verkoper als de koper is ondertekend. De meeste geldschieters laten het geschenk als een aanbetaling op het huis tellen. De woning kan een hoofdverblijfplaats of een tweede woning zijn. Naast de brief moet aan andere overwegingen worden voldaan.
- De verkoper moet een officiële, betaalde taxatie thuis laten uitvoeren
- Taxaties moeten de taxatiewaarde van de woning noteren
- De beoordeling omvat de prijs waarvoor het geschenk van het eigen vermogen wordt verkocht
- Papierwerk moet het verschil bevatten tussen de getaxeerde waarde en de verkoopprijs van het geschenk
Bij het sluiten wordt in een tweede brief de gift van eigen vermogen opgemerkt.
Belangrijkste leerpunten
- Een gift van eigen vermogen omvat de verkoop van een woning tegen een prijs die lager is dan de huidige marktwaarde.
- Bij een gift van billijkheid zijn meestal familieleden betrokken - meestal ouders die hun huis aan een kind verkopen.
- De meeste geldschieters laten het geschenk toe te tellen als of voor een aanbetaling op het huis.
Gift of Equity Voors en tegens
Een veel voorkomend geschenk van billijkheid doet zich voor wanneer een echtpaar hun huis voor een gunstige prijs aan hun kinderen wil verkopen. Gezinnen of geïnteresseerde partijen kunnen deze weg gebruiken in plaats van via een onroerend goed kantoor dat een commissie op de verkoop zou eisen. De ouders noemen een prijs die ze hebben afgesproken en 'verkopen' het huis voor dat bedrag aan hun kinderen, hoewel het huis meer waard zou kunnen zijn op de open markt.
Geschenken van eigen vermogen helpen de koper om de betalingsvereisten te verminderen of te elimineren, waardoor het voor de ontvanger gemakkelijker wordt om een hypotheek te krijgen.
Het geschenk kan de nieuwe eigenaar ook helpen de kosten van een particuliere hypotheekverzekering (PMI) te vermijden. Het proces stelt familieleden in staat om een actief te schenken en de IRS-gift en vermogenswinstbelasting te vermijden. Volgens The Wall Street Journal is deze vergoeding gemiddeld ongeveer 5, 5% van de waarde van het huis.
Geschenken van eigen vermogen vermijden geen sluitingskosten of andere noodzakelijke kosten bij het overdragen van de titel van het onroerend goed. Het geschenk heeft invloed op de kostenbasis van het onroerend goed, waardoor de meerwaarde groter wordt wanneer de ontvanger de woning in de toekomst verkoopt. Een gift van eigen vermogen heeft ook invloed op de lokale vastgoedmarkt door een verkoop van een onroerend goed op te nemen onder de marktwaarde. Verder kan de woning geen lopende hypotheek hebben.
Pros
Lagere of geen aanbetaling voor koper
Geen makelaarscommissies
Gunst voor familielid
Cons
Potentiële activering van schenkingsrechten
Gevolgen voor de kostenbasis van een woning
Juridische kosten om contract op te stellen
Voorbeeld uit de echte wereld van een gift of equity
Een gift van eigen vermogen kan ook gebeuren als de persoon of personen die een huis verkopen de koper willen helpen de verkoop te voltooien door de prijs van het huis te verlagen, zodat de koper de aanbetalingsvereisten van de geldschieter kan bereiken. Een geldschieter kan de gift van eigen vermogen beschouwen als de gehele of gedeeltelijke contante betaling die nodig is om in aanmerking te komen voor een hypotheek.
Stel dat een bank bijvoorbeeld 20% minder nodig heeft (het standaardbedrag dat nodig is voor de meeste conventionele leningen om hypotheekverzekering te voorkomen). Het geschenk van eigen vermogen dat de verkoper maakt, is gelijk aan 10% van de waarde van het huis. De koper hoeft nu slechts een aanbetaling te doen van 10% van het prijskaartje van de woning.
In het geval van een lening van de Federal Housing Administration (FHA), is een gift van aandelenlening toegestaan van familie of "vrienden uit een eerdere relatie", stelt de FHA, 500 om de sluitingskosten te dekken. Of leners kunnen een gift van aandelenkrediet accepteren, waarbij de verkoper de prijs van de woning drastisch verlaagt tot onder de geschatte waarde. De FHA vereist dat kopers een aanbetaling van 3, 5% betalen. Volgens de FHA, "betaalt de verkoper in principe de aanbetaling voor de koper."
Speciale overwegingen
Een gift van eigen vermogen kan fiscale gevolgen hebben voor zowel de gever als de ontvanger van de gift. De waarde van het huis kan van invloed zijn op de kostenbasis van het actief voor de nieuwe huiseigenaar en kan gevolgen hebben voor de meerwaarde voor de verkoper. Ook kan, indien niet correct uitgevoerd, een gift of equity een IRS-giftbelasting (Internal Revenue Service) veroorzaken. De verkopers moeten de IRS-richtlijnen volgen voor geschenken met een geldwaarde, tot $ 28.000 per paar of $ 14.000 voor een persoon per jaar.
Bovendien kan een aanzienlijke verkoop de lokale onroerendgoedmarkt beïnvloeden. Als een huis aanzienlijk minder verkoopt dan anderen met vergelijkbare kenmerken, kan dit een negatieve invloed hebben op andere huizenverkopen in die prijsklasse of in die regio. Het is echter mogelijk dat de transactie privé of buiten de markt wordt uitgevoerd om die complicatie te voorkomen.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.