Ik heb mijn huis verkocht. Kan ik de winst uitsluiten van mijn inkomen?

Over het algemeen moet u de winst uit de verkoop van uw huis opnemen in uw belastbaar inkomen. Als de winst echter afkomstig is van uw primaire woning, kunt u tot $ 250.000 ($ 500.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen) winst van inkomen uitsluiten, als u aan bepaalde vereisten voldoet. Dit wordt maximale uitsluiting genoemd .

Als de winst groter is dan $ 250.000, moet het overtollige bedrag worden vermeld in bijlage D van uw belastingaangifte.

Om in aanmerking te komen voor het uitsluiten van maximaal $ 250.000, moet u aan de volgende vereisten voldoen:

• U moet voldoen aan de test 'eigendom en gebruik'. Volgens deze vereiste moet u de woning minimaal twee jaar in bezit hebben gehad en er minimaal twee jaar als uw primaire woning hebben gewoond. Deze periode van twee jaar moet binnen de periode van vijf jaar eindigen die eindigt op de datum waarop u uw huis heeft verkocht.
• U hebt de winst van een verkoop uit een andere woning niet uitgesloten tijdens de periode van twee jaar die eindigt op de datum van de verkoop van de woning waarvoor de uitsluiting wordt aangevraagd.

Als u het eigendom in de woning hebt gedeeld, maar u en de andere eigenaar afzonderlijke rendementen indienen, kunt u elk maximaal $ 250.000 van uw inkomsten uitsluiten, als u beiden aan de bovenstaande vereisten voldoet.

Als u getrouwd bent, kunt u aan aanvullende eisen worden onderworpen.

Voor gedetailleerde informatie over de vereisten om in aanmerking te komen voor deze uitsluiting, raadpleegt u IRS-publicatie 523, die ook informatie bevat over de verminderde maximale uitsluiting voor personen die niet in aanmerking komen voor de maximale uitsluiting.

Adviseur inzicht

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC., Amesbury, MA

Of u al dan niet bent vrijgesteld van belasting, hangt af van uw archiveringsstatus, het bedrag van de winst en uw bezettingsstatus voor het verkochte onroerend goed.

Uw winst wordt berekend door uw basis te bepalen. Je basis bestaat uit wat je oorspronkelijk hebt betaald voor het onroerend goed plus bepaalde sluitingskosten op dat moment. Dan voegt u grote woningverbeteringen toe, zoals een nieuwe keuken, enz. Voeg ook transactiekosten voor onroerend goed toe die u hebt betaald. Om de winst te berekenen, neemt u uw verkoopprijs en trekt u de basis af. Als het verschil kleiner is dan $ 250.000 (voor een enkele filer) of $ 500.000 (voor degenen die gezamenlijk indienen), betaalt u geen belasting over uw winst.

U moet een formulier met uw belastingen indienen om dit te documenteren. Om het beste te bepalen of uw verkoop al dan niet is vrijgesteld, wilt u misschien met een gekwalificeerde belastingplanner spreken.