Will vs. Trust: wat is het verschil?

"Je kunt het niet meenemen als je gaat." Hoewel deze bekende uitspraak waar is, kunt en moet u uw best doen om uw vermogen van buiten het graf te beheersen. Als u dit niet kunt, kunnen er obstakels zijn in het beheer van uw nalatenschap. Die obstakels kunnen de voordelen voor uw erfgenamen anders aanzienlijk verminderen.

Bezittingen en geld die van de ene echtgenoot op de andere overgaan, zijn over het algemeen geen probleem. De onbeperkte echtelijke aftrekbepaling binnen de Amerikaanse Estate and Gift Tax Law maakt het mogelijk om vermogen over te dragen aan een overlevende echtgenoot zonder schenkings- of vermogensbelastingverplichtingen. Het overdrachtsproces wordt echter veel meer betrokken wanneer rijkdom wordt overgedragen aan een volgende generatie. Als activa die afzonderlijk worden aangehouden de juiste naam hebben, moet dit proces naadloos zijn. Planners hebben echter een aantal significante fouten gezien bij het benoemen van activa die individueel worden aangehouden, evenals de benamingen van begunstigden die zelfs de gelukkigste huizen zeker zullen verstoren.

Voor de toepassing van dit artikel zullen we de overdracht van activa aan een volgende generatie, dat wil zeggen kinderen, kleinkinderen, enz. Onderzoeken. Van de verschillende situaties die worden besproken in gesprekken over overdracht van landgoederen, omvatten enkele openstaande situaties het volgende: een geval waarin een de ex-echtgenoot van een persoon werd als begunstigde vermeld op een rekening met aanzienlijke activa die daarin werden aangehouden; het geval van een multimiljonair die niet over een plan voor de overdracht van een goed beschikt; en het geval van een multimiljonair met 23 rekeningen bij meer dan zeven makelaars bij acht verschillende adviseurs met een trust die alleen met onroerend goed werd gefinancierd. Wat zeker is, is dat een enorm fortuin gemakkelijk in gevaar kan worden gebracht als de houder van dergelijke rijkdom niet de dynamiek van een overdracht van een landgoed in overweging neemt.

Wills

Een testament is een juridisch afdwingbaar document waarin staat hoe u uw zaken wilt laten behandelen en activa na uw overlijden wilt laten verdelen. Het is een belangrijk onderdeel van estate planning.

Als u thuis minderjarige kinderen hebt, overweeg dan een testament dat de voogdij over uw kinderen aanwijst. Als er op het moment van overlijden geen voogd wordt aangesteld, moet uw overlevende gezin hulp zoeken in een erfrechtbank om een ​​voogd voor uw kinderen te laten aanstellen. De aangewezen persoon is misschien niet wie u aan uw kinderen had willen toevertrouwen.

Iets anders om te overwegen is hoe je een deel van je nalatenschap doorgeeft aan een minderjarig kind via een testament. Een testament legt uw beslissingen in handen van de rechter die de overdracht van uw vermogen regelt. Je testamentaire wil vervult je wensen van buiten het graf. Met een testament kunt u ook inzicht en richting geven aan de behandeling van activa die uw begunstigden zullen ontvangen.

Met reden kunt u aangeven hoe u wilt dat ze gebruiken wat u nog heeft achtergelaten. Hoewel kinderen, natuurlijk of geadopteerd, een wettelijk recht hebben om te erven, kunt u met een testament een kind onterven als dat nodig is (raadpleeg uw nationale wetgeving voor de specifieke details hierover). Een persoon kan een echtgenoot ook onterven, onder bepaalde omstandigheden. U moet echter op de hoogte zijn van de wetten die op uw staat van toepassing zijn, of het nu gaat om een ​​common law-staat, een gemeenschapsstaat of een billijke distributiestaat; een persoon mag alleen een echtgenoot in een staat van gemeenschapseigendom onterven. Elk heeft een andere set bepalingen over wat en hoeveel kan onterven. Er moet ook worden opgemerkt dat een persoon alleen een echtgenoot of een kind kan onterven door een testament.

Zoek juridisch advies bij het opstellen van een testament. Een testament kan effectief zijn bij de overdracht van nalatenschappen en andere juridische procedures na overlijden, maar er zijn nadelen waarvan u op de hoogte moet zijn. Uw nalatenschap wordt bijvoorbeeld onderdeel van het openbaar register en alles wat door een testament wordt achtergelaten MOET door de erfrechtbank gaan. Proefadvocaten kunnen ook duur zijn en kunnen niet worden vermeden, met uitzondering van Californië en Wisconsin.

trusts

Een trust is een fiduciaire relatie waarin u een andere partij de bevoegdheid geeft om uw activa te behandelen ten behoeve van een derde, uw begunstigden.

Een trust is een andere methode van landgoedoverdracht. Er wordt een trust gecreëerd voor verschillende functies, en er zijn veel soorten trusts; over het algemeen zijn er echter twee categorieën: wonen en testament. Een testament kan worden gebruikt om een ​​testamentair vertrouwen te creëren. U kunt ook een trust creëren met als primair doel het nalaten van de erfrechtbank, een levend herroepbaar trust genoemd.

Laten we ons nu concentreren op een levend herroepbaar vertrouwen met het oog op overdracht van landgoederen. Als een testament vereist een trust dat je eigendom na de dood overdraagt ​​aan geliefden. Het wordt een levend vertrouwen genoemd omdat het is gemaakt terwijl de eigenaar of beheerder leeft. Het is herroepbaar, omdat het tijdens het leven van de vertrouwenspersoon kan worden gewijzigd. De vertrouwenspersoon blijft eigenaar van het onroerend goed in het bezit van de vertrouwenspersoon terwijl de vertrouwenspersoon in leven is. Het vertrouwen wordt operationeel bij de dood van de vertrouwenspersoon. In tegenstelling tot een testament passeert een levend vertrouwen onroerend goed buiten de erfrechtbank. Er zijn geen gerechtskosten of advocatenkosten nadat het vertrouwen is gevestigd. Uw eigendom kan onmiddellijk en rechtstreeks aan uw genoemde begunstigden worden doorgegeven.

Trusts zijn redelijk goedkoop om te creëren. Een persoon die een trustee wordt genoemd, zal in het document worden genoemd om de verdeling van activa te beheren volgens de wensen van de vertrouwenspersoon in overeenstemming met het vertrouwensdocument en zijn mandaten. Dit is ook een effectieve manier om het passeren van uw landgoed buiten het graf te controleren.

Om geldig te zijn, moet een trust het volgende identificeren: de trustor, de trustee, de opvolger trustee en de begunstigden van de trust.

Een vertrouwensverklaring zal ook de basisvoorwaarden van het vertrouwen bevatten. Uw nalatenschap blijft privé en gaat rechtstreeks naar uw erfgenamen, u betaalt geen erfrechtadvocaat of gerechtskosten, en uw geliefden zullen mogelijk niet in een erfrechtbank worden vastgehouden voor een jaar of langer. Vanuit het perspectief van deze planner kan een trust een fantastische keuze zijn voor overdracht van landgoederen.

Speciale overwegingen

Eén halte die u moet vermijden op de trein voor het overbrengen van een landgoed is de erfrechtbank. Dit is waar uw erfgenamen maanden kunnen doorbrengen met het uitzoeken van uw nalatenschap als uw plannen voor overdracht niet efficiënt zijn opgemaakt. U kunt gemakkelijk een extra 2 tot 4 procent van uw nalatenschap verliezen vanwege advocatenkosten en gerechtskosten.

Probate court is het gedeelte van het gerechtelijk apparaat dat verantwoordelijk is voor de afwikkeling van testamenten, trusts, conservatoria en voogdij. Een deel van dat proces kan het onderzoek van een testamentaire testament zijn, een juridisch document dat wordt gebruikt om uw nalatenschap over te dragen, voogden voor minderjarige kinderen aan te wijzen, testamentanten van testamenten te selecteren en trusts voor uw overlevenden in te stellen.

Uw uitvoerder zou nog steeds verantwoordelijk zijn voor het uitzoeken van het landgoed, wat afhankelijk van de fijne kneepjes de volgende zes tot 18 maanden kan duren. Stel je voor dat je oudste kind het volgende anderhalf jaar doorbrengt om heen en weer te reizen naar rechtszittingen wanneer hij of zij om je overlijden moet treuren. Het klinkt niet leuk, maar het is een mogelijkheid als je niet bent voorbereid op dit moment.

Belangrijkste leerpunten

• Of u nu kiest voor een testament of een trust, u moet het advies inwinnen van uw vertrouwde professionele adviseurs (belasting, investeringen en juridische zaken).
• Trusts bieden meer controle over activa, maar ze zijn duurder, kunnen vervelend zijn om in te stellen en moeten actief worden beheerd.
• Als u geen vermogensoverdrachtsplan hebt, zal de staat waarin u woont en de federale overheid er een voor u hebben. Dus als u dit nu tot een prioriteit maakt, kunt u later geld en kostbare tijd besparen.