403 (b) versus Roth IRA: Wat is het verschil?

403 (b) plannen en Roth IRA's zijn twee voertuigen bestemd voor gebruik bij pensioenplanning. Roth IRA's zijn een persoonlijk pensioenplanningsvoertuig dat door iedereen kan worden gebruikt. 403 (b) plannen zijn vergelijkbaar met 401 (k) plannen in die zin dat ze door werkgevers worden aangeboden. Er zijn echter specificaties waarvoor een plan kan worden aangeboden. Een 403 (b) -plan is een pensioenaccount dat alleen kan worden aangeboden door openbare schoolsystemen, non-profitorganisaties en sommige kerken en ziekenhuizen. Als u in deze categorie van werkgelegenheid valt, vraagt ​​u zich misschien af ​​wat de verschillen tussen de twee voertuigen zijn en hoe u het gebruik ervan kunt optimaliseren.

Belangrijkste leerpunten

• Zowel 403 (b) als Roth IRA-accounts zijn voertuigen die worden gebruikt voor pensioenbeleggingen.
• 403 (b) rekeningen worden aangeboden door openbare werkgevers en bepaalde belastingvrije werkgevers zonder winstoogmerk.
• Roth IRA's zijn individuele pensioenrekeningen die door iedereen kunnen worden geopend.
• 403 (b) en Roth IRA-rekeningen hebben verschillende regels en maximale contributielimieten die belangrijk zijn om te begrijpen voor beleggers die ze willen gebruiken voor pensioensparen.

403 (b)

Over het algemeen worden 401 (k) -plannen en 403 (b) -plannen aangeboden via werkgevers. Wanneer deze plannen beschikbaar zijn voor een werknemer, bieden ze een geweldige mogelijkheid om te sparen en mogelijk extra te ontvangen in de vorm van bijpassende voordelen. Matching-voordelen komen overeen met het bedrag dat een werknemer bijdraagt ​​aan de plan dollar voor dollar tot een gespecificeerde matchinglimiet.

De investeringsopties van een 403 (b) plan worden bepaald door de werkgever. Een werknemer die investeert in een 40 (3) b-plan moet kiezen uit de beschikbare investeringen binnen het plan. Als zodanig kan het 403 (b) -plan van elke individuele werkgever verschillen, dus het is belangrijk om de kleine lettertjes te lezen en de opties te begrijpen. Over het algemeen kunnen plannen, naast bijpassende voordelen, speciale plan-accountopties, leningen en mogelijk andere voorzieningen bieden die toegankelijk contant geld mogelijk maken.

403 (b) plannen hebben maximale contributielimieten die belangrijk zijn om jaarlijks te identificeren naarmate ze toenemen met jaarlijkse aanpassingen van de kosten van levensonderhoud. In 2019 kan een werknemer $ 19.000 bijdragen. Werknemers ouder dan 50 hebben de optie om een ​​extra $ 6.000 in te halen voor inhaalpremies voor een totaal van $ 25.000. In het algemeen kunnen werknemers en werkgevers in totaal $ 56.000 bijdragen in 2019.

Belastingen

In een 403 (b) -plan worden geplande bijdragen afgetrokken van het salaris van een deelnemer voordat belastingen worden berekend en dit wordt beschouwd als een bijdrage vóór belastingen. Dit wordt ook beschouwd als een soort belastingaftrek omdat het het belastbare inkomen verlaagt.

Voorbeeld: een persoon die in een loonperiode $ 3.000 verdient en valt binnen een 15% belastingschijf, betaalt $ 450 inkomstenbelasting. Als diezelfde persoon $ 500 bijdraagt ​​aan een 403 (b) -plan, wordt de belasting berekend op een inkomen van $ 2.500, waardoor de belastingaanslag op $ 375 komt. Met behulp van deze berekeningen levert de 403 (b) deelnemer een significante pensioenbijdrage en bespaart hij $ 75 aan belastingen op het moment van de bijdrage.

Omdat 403 (b) premies vóór belasting worden betaald, moeten personen belasting betalen over de opnames die ze bij pensionering doen. Verdelingen kunnen zonder boete beginnen op 59-jarige leeftijd. Het belastingtarief voor die opnames is gebaseerd op de belastingschijf waarin de deelnemer valt wanneer de opnames worden gedaan.

Een ander belastingvoordeel voor 403 (b) -plannen is dat de groei van de fondsbeleggingen wordt uitgesteld. Dit betekent dat alle dividenden, rente en vermogenswinsten die in het plan worden ontvangen, belastingvrij worden geaccumuleerd totdat ze als inkomen worden opgenomen.

Roth IRA

Een Roth IRA wordt meestal belegd via een afzonderlijke persoonlijke account, tenzij deze wordt aangeboden binnen een 403 (b) -plan. Hoe dan ook, de regels voor Roth IRA's zijn allemaal hetzelfde.

Individuele Roth IRA-accounts kunnen worden geopend via vrijwel elke grote brokerage in de VS Charles Schwab, Vanguard, E-Trade en TD Ameritrade bieden allemaal Roth IRA-accounts aan. Een van de belangrijkste verschillen in een 403 (b) versus een Roth IRA is dat een Roth IRA meestal een afzonderlijke persoonlijke account is die niet hoeft te worden aangepast door veranderingen in het dienstverband. Een 403 (b) -plan zal bij een werkgever worden gehouden, terwijl een individuele Roth IRA-account bij een makelaarskantoor wordt aangehouden zonder dat managementaanpassingen nodig zijn als u van baan verandert. Als u een werkgever verlaat, blijft een 403 (b) -account meestal nog open, maar veel beleggers zullen het geld vaak overdragen voor consolidatiedoeleinden.

Een Roth IRA heeft niet het voordeel van bijpassende voordelen. Daarom is al het geld dat u bijdraagt ​​aan de Roth IRA van u. In 2019 kunnen particulieren maximaal $ 6000 bijdragen aan een Roth IRA. Amerikanen van 50 of ouder kunnen een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 bijdragen voor een totaal van $ 7.000.

Belastingen

Sommige van de andere grote verschillen in 403 (b) versus Roth IRA-voertuigen hebben betrekking op belastingen. Roth IRA-bijdragen worden beschouwd als bijdragen na belastingen. In wezen levert u een bijdrage uit uw eigen zak waarvan wordt aangenomen dat deze al wordt belast met standaard voorschriften voor inkomstenbelasting. Er zijn geen belastingaftrek met een Roth IRA.

Accumulaties in een Roth IRA zijn belastingvrij en opnames van fondsen van een Roth IRA zijn belastingvrij bij pensionering. Roth IRA's staan ​​ook belastingvrije opnames toe na het vijfjarig jubileum van de account.

Optimalisatie overwegingen

Wanneer u een 403 (b) versus een Roth IRA overweegt, bent u niet beperkt tot het openen van het een of het ander. Het kan voordelig zijn om beide soorten rekeningen te hebben bij het plannen van uw pensioensparen. Als u beide echter hebt, wilt u misschien kiezen welke u wilt prioriteren bij het toewijzen van uw geld. Een 403 (b) -account is over het algemeen de beste keuze als er sprake is van matching van werknemers, aangezien dit naast uw salaris aan u wordt gegeven. Bij pensionering moet u belasting betalen over deze fondsen, dus houd rekening met uw geplande belastingtarief bij pensionering en dienovereenkomstig af te trekken voor toekomstige projecties.

Als u geïnteresseerd bent in een Roth IRA, is het goed om zo snel mogelijk een account te openen om te profiteren van de opnamevoordelen na het vijfjarig jubileum. Zodra uw Roth IRA open is, kunt u jaarlijks zoveel of zo weinig bijdragen als u wilt, in overeenstemming met de maximale beperkingen. Over het algemeen kan het optimaal zijn om uw 403 (b) bijdragen te maximaliseren en daarna bij te dragen aan uw Roth IRA.