Checklist einde inkomstenbelasting aan het einde van het jaar

Elk jaar rond deze tijd horen we over dezelfde oude dingen die we zouden moeten doen vóór 31 december om geld te besparen op onze belastingen in april. In dit artikel geven we enkele minder bekende tips en strategieën voor last-minute belastingbesparingen. We zullen ook enkele argumenten delen tegen het nemen van algemeen aanbevolen maatregelen, zoals het betalen van onroerendgoedbelasting en de hypotheekrekening van januari in december.

Stel gerelateerde uitgaven samen in één jaar

Sommige inhoudingen zijn niet beschikbaar, tenzij uw uitgaven in die categorie een bepaald percentage van uw aangepaste bruto-inkomen (AGI) overschrijden. Voor medische kosten is dit het bedrag dat meer is dan 10% (7, 5% als u of uw echtgenoot 65 jaar of ouder is, tot 31 december 2016). Voor werkkosten en bepaalde diverse inhoudingen is dit 2%.

Hier is een voorbeeld van hoe dit systeem werkt. Als uw AGI $ 50.000 is en u $ 7.000 aan gekwalificeerde medische en tandartskosten hebt, mag u $ 7.000 niet van uw belastbaar inkomen aftrekken; u mag alleen de kosten aftrekken die hoger zijn dan 10% van uw inkomen. Aangezien 10% van $ 50.000 $ 5.000 is, kunt u $ 7.000 - $ 5.000 of $ 2.000 aftrekken.

Het is beter om iets te kunnen claimen dan deze aftrek helemaal te missen. Dus, november en december is een goed moment om naar uw werkelijke medische kosten voor 2015 en uw verwachte medische kosten voor 2016 te kijken.

Als u bijna de drempel van 10% (of 7, 5%) voor het huidige belastingjaar overschrijdt, verplaats dan uw aankopen van brillen, tandarts- en artsenbezoeken, chirurgische procedures en andere medische en tandartskosten naar december om een ​​belastingaftrek te krijgen, adviseert Scott M. Estill, auteur van het boek "Tax This! An Insider's Guide Up Up to The IRS" en een voormalig senior procesadvocaat voor de IRS. Evenzo, als u weinig medische en tandartskosten hebt voor het lopende belastingjaar, moet u uw aankopen uitstellen tot het volgende.

Talrijke medische kosten zijn fiscaal aftrekbaar, waaronder LASIK-oogchirurgie, door de arts voorgeschreven gewichtsverliesprogramma's, stopprogramma's voor roken (maar geen pleisters of tandvlees) en kapitaaluitgaven voor oprijplaten, leuningen en andere functies die in een huis zijn geïnstalleerd om een ​​handicap op te vangen, zegt John T. Hewitt, oprichter en CEO van Liberty Tax Service. (Bekijk voor gerelateerde informatie de belastingaftrek die u mogelijk mist .)

"Zorg ervoor dat u medische kilometers van en naar artsen, ziekenhuizen en de apotheek niet over het hoofd ziet", voegt hij eraan toe. Sinds 1 januari 2014 is het standaardtarief voor medische kilometers 23, 5 cent / mijl.

Wat betreft het bundelen van uw uitgaven: "Hetzelfde idee werkt voor diverse gespecificeerde inhoudingen, inclusief beleggingsadvies, belastingvoorbereidingskosten, bepaalde juridische kosten, verhuur van kluisjes enzovoort", zegt Estill.

Overweeg de fiscale beugels voor volgend jaar

Alvorens uitgaven samen te bundelen, moeten belastingbetalers hun algehele belastingschijven overwegen voor dit belastingjaar en volgend jaar, zegt Estill.

"Als ik bijvoorbeeld weet dat mijn inkomen volgend jaar omhoog gaat en ik dus in een hogere belastingschijf zit, kan het zinvol zijn om tot volgend jaar te wachten om de aftrek te nemen, omdat het me meer waard is als een percentage van mijn inkomen ", zegt hij.

Als u van de 15% schijf in 2015 naar de 28% schijf in 2016 springt, zijn uw inhoudingen bijvoorbeeld 13% meer waard in 2016. Een belangrijke wijziging van de belastingschijf kan op u van toepassing zijn als uw echtgenoot het grootste deel van 2015 werkloos was maar recent een nieuwe baan kreeg, of als u een student was in 2015, maar in 2016 fulltime gaat werken, onder andere mogelijke scenario's.

"Evenzo, als mijn inkomen naar verwachting volgend jaar zal dalen, kan het zinvol zijn om te proberen de aankopen naar het huidige belastingjaar te versnellen, " voegt Estill toe.

Pas op voor de alternatieve minimumbelasting

Het algemene advies om de uitgaven van januari naar december te verplaatsen om de belastingaftrek een jaar eerder te krijgen, kan averechts werken als u uiteindelijk wordt onderworpen aan de alternatieve minimumbelasting (AMT).

Wat is de AMT? Volgens de IRS: "De belastingwetten bieden belastingvoordelen voor bepaalde soorten inkomsten en staan ​​speciale aftrekposten en kredieten voor bepaalde soorten uitgaven toe. De alternatieve minimumbelasting (AMT) probeert ervoor te zorgen dat iedereen die van deze belastingvoordelen profiteert ten minste betaalt een minimum bedrag aan belasting. De AMT is een afzonderlijk berekende belasting die veel inhoudingen en tegoeden elimineert, waardoor de belastingschuld toeneemt voor een persoon die anders minder belasting zou betalen. " (Lees voor meer informatie Hoe u uw alternatieve minimumbelasting kunt verlagen .)

Bepalen of de AMT op u van toepassing is, is lastig en vereist mogelijk professionele belastingbijstand. Als de AMT op u van toepassing is, moet u uw strategie voor belastingminimalisatie heroverwegen. "Als u onderworpen bent aan AMT, verdwijnt het voordeel van het kunnen aftrekken van onroerendgoedbelasting. Het kan voordeliger zijn om tot volgend jaar te wachten om de betaling te doen. Zorg ervoor dat u een belastingdeskundige raadpleegt voordat u aanneemt dat vooruitbetaling inkomsten oplevert belastingbesparingen, "voegt hij eraan toe.

Hetzelfde geldt voor de inkomstenbelasting van de staat voor het vierde kwartaal van het huidige belastingjaar dat u misschien in december in plaats van januari wilt betalen, zegt Estill.

Het komt neer op

Eindejaarsbelastingplanning is niet zo eenvoudig als het lijkt. In plaats van in december uw belastingen te verlagen, is een betere strategie om een ​​belastingdeskundige te raadplegen om een ​​doorlopend plan te ontwikkelen dat u in de loop van het hele jaar kunt implementeren en onderweg kunt wijzigen als uw inkomsten of uitgaven dat niet doen. voldoen aan uw voorspellingen.