Hoe een W-4-formulier in te vullen

Je bent net begonnen aan een nieuwe baan en je voelt je er behoorlijk fantastisch over. Vervolgens geeft uw werkgever u een belastingformulier dat een W-4-certificaat voor bronbelasting wordt genoemd. Belastingformulieren vullen je met angst. Je begrijpt ze niet en je bent bang voor wat er zal gebeuren als je een fout maakt. Maak je geen zorgen: dit artikel zal uitleggen wat een W-4 is en je stap voor stap doorlopen.

Belangrijkste leerpunten

• U vult de W-4 in, zodat uw werkgever het juiste bedrag aan inkomstenbelasting op uw salaris zal inhouden.
• De manier waarop u IRS-formulier W-4, het certificaat voor bronbelasting voor werknemers, invult, bepaalt hoeveel belasting uw werkgever op uw salaris zal inhouden.
• Het W-4-formulier heeft zeven secties die moeten worden ingevuld, waaronder persoonlijke informatie, naamswijzigingen en het totale aantal emissierechten.
• De IRS wil ook weten of u een extra bedrag wilt dat wordt ingehouden op uw salaris en of u wettelijk bent vrijgesteld van inhouding.

Wat het W-4-formulier doet

U vult de W-4 in, zodat uw werkgever het juiste bedrag aan inkomstenbelasting op uw salaris zal inhouden. Als u een accountant of een andere belastingplichtige hebt, bevestig uw beslissingen met hen voordat u het formulier inlevert.

Merk ook op dat de Tax Cuts and Jobs Act (TCAJ), ondertekend in december 2017, de persoonlijke vrijstelling heeft opgeheven. Afhankelijk van de inhoudingen die u verwacht, is dit een reden om het aantal emissierechten dat u in het verleden hebt geclaimd opnieuw te bezoeken voordat u hetzelfde aantal op regel 5 invult.

Uw W-4-formulier invullen

Wat is een W-4-formulier?

De manier waarop u IRS-formulier W-4, het certificaat voor bronbelasting voor werknemers, invult, bepaalt hoeveel belasting uw werkgever op uw salaris zal inhouden. Uw werkgever stuurt het geld dat hij achterhoudt van uw salaris naar de Internal Revenue Service (IRS), samen met uw naam en sofi-nummer (SSN). Uw inhouding telt mee voor het betalen van de jaarlijkse inkomstenbelastingrekening die u berekent wanneer u uw belastingaangifte in april indient. Daarom vraagt ​​formulier W-4 om identificatiegegevens, zoals uw naam, adres en sofi-nummer.

Het W-4-formulier heeft zeven secties die moeten worden ingevuld. De eerste paar regels bevatten de naam, het adres en het sofinummer van de belastingbetaler. Met het werkblad boven het formulier kunnen belastingbetalers het aantal emissierechten schatten voor hun belastinginhouding. Door het aantal emissierechten te verhogen, vermindert u het bedrag dat op uw salaris wordt ingehouden. Mensen kunnen aanspraak maken op een vrijstelling van het inhouden van geld als ze het afgelopen jaar geen belasting verschuldigd waren en verwachten dat ze in het volgende jaar geen belasting verschuldigd zijn.

Zo werkt het invullen van het formulier.

Stap 1: Uw gegevens

Geef uw naam en adres op in sectie 1. Eenvoudig.

Stap 2: Uw SSN

Vermeld uw sofinummer in vak 2. Uw werkgever heeft deze informatie nodig zodat wanneer hij het ingehouden geld van uw loon naar de belastingdienst stuurt, de betaling wordt toegepast op uw jaarlijkse inkomstenbelasting.

Stap 3: Uw burgerlijke staat

Vink in vak 3 de optie aan die overeenkomt met uw burgerlijke staat, alleenstaand of getrouwd. Maar wacht, er is nog een vak: "Getrouwd, maar inhouden op een hoger Single-tarief." Moet u dit vak kiezen? Mogelijk als uw partner ook werkt en u zich zorgen maakt dat u niet genoeg belasting wordt ingehouden.

Lees voordat u beslist het werkblad Two-Earners / Multiple Jobs - dit is de vierde pagina die uw werkgever u met formulier W-4 had moeten geven, of u kunt het downloaden van de IRS. Er is ook een opmerking onder de vakken waarin u wordt gevraagd om het vak 'Single' te kiezen als u getrouwd bent maar wettelijk gescheiden bent, of als uw echtgenoot een niet-ingezeten vreemdeling is.

Stap 4: Naamswijzigingen

Box 4 is waarschijnlijk niet op u van toepassing tenzij u onlangs bent getrouwd en uw naam heeft gewijzigd, maar u nog steeds geen bijgewerkte socialezekerheidskaart hebt ontvangen die uw naamswijziging weergeeft. U moet 1-800-772-1213 bellen voor een vervangende Social Security-kaart met uw nieuwe naam erop voordat u een W-4 aan uw werkgever kunt geven. Het is niet zo'n groot probleem, maar doe het snel omdat uw werkgever verplicht is om belastingen in te houden tegen het hoogst mogelijke tarief totdat u een W-4 indient.

Stap 5: Totaal emissierechten

Regel 5 vraagt ​​om het totale aantal emissierechten dat u claimt. Om te reageren, moet u een paar vragen beantwoorden.

Kijk eerst op pagina drie van het W-4-pakket dat u invult. Daar vindt u het werkblad Persoonlijke vergoedingen. Elke vergoeding die u claimt, vermindert het bedrag dat uw werkgever van uw salaris zal inhouden, maar u kunt niet zomaar een groot aantal vergoedingen kiezen omdat u er zin in hebt.

Hoeveel toelagen te nemen

Als u dit werkblad invult, kunt u zien hoeveel emissierechten u op regel 5 mag invoeren. Laten we elke stap doorlopen.

A. Claim een ​​uitkering als niemand anders u als afhankelijke claimt, wat voor de meeste volwassenen het geval is. Maar als je bijvoorbeeld 16 jaar oud bent en formulier W-4 invult voor je naschoolse baan, of als je aan het studeren bent en het formulier voor je zomerstage invult, claimen je ouders je waarschijnlijk als een afhankelijke, en je mag hier geen vergoeding claimen.

B. U kunt aanspraak maken op één uitkering als u samen getrouwd bent.

C. Of u kunt er een claimen als u zich registreert als hoofd van uw huishouden. Je zou kunnen denken, zoals ik ooit deed, dat als je alleenstaand en onafhankelijk bent, je het hoofd van je huishouden bent. De IRS zou smeken om te verschillen. Het beschouwt het gezinshoofd als iemand die ongehuwd is (ik heb tenminste dat deel goed) en betaalt meer dan 50% van de kosten om een ​​huis te onderhouden voor zichzelf en zijn / haar afhankelijke (n) of andere kwalificerende individuen (nogmaals, publicatie 501 bevat alle details). Dit is meer een "sorry dat je vast kwam te zitten bij het opvoeden van dat kind".

D. U kunt aanspraak maken op een tweede uitkering als u alleenstaand of getrouwd bent en afzonderlijk een baan hebt; als u samen getrouwd bent en slechts één baan hebt en uw echtgenoot niet werkt; of als uw loon uit de tweede baan van u of een echtgenoot (of beide tweede banen) $ 1500 of minder is. Kortom, als uw huishouden slechts één belangrijke bron van inkomsten heeft (de functie waarvoor u deze W-4 invult), claimt u een vergoeding op deze lijn.

E. Op deze regel kunt u aanspraak maken op vergoedingen voor elk van uw in aanmerking komende kinderen, afhankelijk van uw inkomen en het aantal kinderen dat u hebt. Kortom, al deze vragen over kinderen en personen ten laste proberen rekening te houden met alle credits die u op formulier 1040 kunt claimen en die uw inkomstenbelasting voor het jaar zullen verlagen. Uw werkgever zal minder van uw salaris inhouden als een van deze situaties op u van toepassing is. De nieuwe belastingwetgeving verdubbelde de belastingaftrek voor kinderen en elimineerde een belastingaftrek genaamd de aanvullende belastingaftrek voor kinderen tot het einde van 2025 (sommige elementen werden echter verwerkt in de belastingaftrek voor kinderen 2018). Het verhoogde ook hoeveel ouders kunnen verdienen en nog steeds credits voor hun kinderen nemen. Gezinnen met lagere inkomens krijgen meer, maar u kunt samen getrouwd zijn en tot $ 400.000 verdienen en toch iets claimen (het maximum om het krediet in 2017 te krijgen was $ 119.000).

F. Hier vult u toeslagen in voor andere personen ten laste die u op uw belastingaangifte claimt. Technisch gezien is de IRS-definitie van een afhankelijke vrij ingewikkeld (zie IRS-publicatie 501 voor details), maar het korte antwoord is dat het een in aanmerking komend kind of in aanmerking komend familielid is dat bij u woont en die u financieel steunt. Ook hier gelden inkomensbeperkingen. Personen met een inkomen van $ 175.550 of hoger of personen die samen een aanvraag indienen en $ 339.000 of meer verdienen, hoeven geen aanvraag in te dienen.

G. Als u bepaalde andere credits gebruikt, zoals het verdiende inkomstenkrediet of een adoptiekostenkrediet, hebt u mogelijk recht op extra toeslagen. Bekijk werkbladen 1-6 in IRS-publicatie 505.

H. Eindelijk een gemakkelijke vraag. Tel alle getallen uit de bovenstaande regels op en voer hier het totaal in.

Onder lijn H zult u zien dat u misschien nog niet echt klaar bent met het werkblad. Wat een spelbreker. Het heeft extra pagina's als uw belastingssituatie gecompliceerder is omdat u meer dan één baan hebt, uw echtgenoot werkt of u inhoudingen op uw belastingaangifte vermeldt in plaats van de standaardaftrek te nemen. Het doorlopen van deze aanvullende werkbladen valt buiten het bestek van dit artikel, maar IRS Publicatie 505, "Belastinginhouding en geschatte belasting", biedt aanvullende informatie. De IRS-bronberekening kan u wat tijd besparen.

Ervan uitgaande dat u niet in een van deze meer gecompliceerde situaties terechtkomt, brengt u het totaal echter over van regel H van het werkblad naar regel 5 van formulier W-4, waar u was gebleven. Bewaar de werkbladen voor uw administratie - geef ze niet aan uw werkgever.

Stap 6: Extra toeslagen

Vergeet niet dat we nu terug zijn op formulier W-4. De IRS wil weten of u een extra bedrag wilt dat wordt ingehouden op uw salaris. "Natuurlijk niet. Je neemt al genoeg van mijn geld, 'denk je. Maar het aantal rechten dat u op lijn H claimt, kan ertoe leiden dat uw werkgever in de loop van het jaar te weinig belasting achterhoudt. Als ze te weinig inhouden, krijgt u in april een grote belastingaanslag en mogelijk te weinig boetes en rente. Vertel in dat geval uw werkgever om extra geld in te houden voor elke salaris zodat dit niet gebeurt.

Als u helemaal geen formulier W-4 indient, vereist de IRS dat uw werkgever het hoogste tarief inhoudt, alsof u alleenstaand bent en geen rechten claimt.

Hoe weet u of dit kan gebeuren? "> Formulier 1099, dat wordt gebruikt voor rente-, dividenden- of zelfstandige inkomsten - er wordt geen inkomstenbelasting ingehouden op deze bronnen van inkomsten. Mogelijk moet u het ook gebruiken als u nog steeds werkt, maar ontvangt pensioenuitkeringen van een eerdere baan. En als uw echtgenoot een werknemer is, maar u bent een onafhankelijke contractant, kunt u extra geld ingehouden worden op uw salaris zodat uw driemaandelijkse belastingbetalingen niet zo groot zijn. beslissing kan zelfs de cashflow van uw huishouden tenietdoen.

Stap 7: Vrijgesteld van inhouding

Bent u wettelijk vrijgesteld van inhouding omdat u het voorgaande jaar geen belastingplicht had en u verwacht geen belastingplicht te hebben voor het lopende jaar? Zo ja, schrijf "vrijgesteld" in vak 7. Merk op dat de instructies niet zeggen om "vrijgesteld" te schrijven als u vorig jaar een belastingteruggave ontving. Dat is niet hetzelfde als geen belastingplicht hebben. Het is misschien geweldig om geen belasting te hebben, maar het betekent waarschijnlijk dat je het hele jaar minder dan $ 15.000 hebt verdiend als je alleenstaand bent, of dat jij en je echtgenoot minder dan $ 30.000 verdienden als je samen getrouwd bent. Dat is niet zo geweldig tenzij iemand anders (zoals mama of papa) je graag ondersteunt.

Stap 8: Bevestig de waarheid

Weet je nog hoe we eerder zeiden dat je niet zomaar zoveel vergoedingen kon claimen als je voelde? Dit is waarom. Het formulier zegt: "Onder straf van meineed verklaar ik dat ik dit certificaat heb onderzocht en, naar mijn weten en overtuiging, het waar, correct en volledig is." U moet uw naam onder die verklaring ondertekenen, waar er staat: "Handtekening werknemer." Voer vervolgens de datum rechts in.

Volg ten slotte de instructies op ongeveer tweederde van de pagina waar staat: 'Scheid hier en geef formulier W-4 aan uw werkgever. Bewaar het bovenste gedeelte voor uw administratie. '

Wanneer u een nieuwe W-4 nodig heeft

Over het algemeen stuurt uw werkgever formulier W-4 niet naar de IRS. Na gebruik om uw inhoudingen te bepalen, zal het bedrijf het indienen. U kunt uw inhoudingen op elk moment wijzigen door een nieuwe W-4 in te dienen bij uw werkgever.

Situaties waarin u mogelijk uw W-4 moet veranderen, zijn trouwen of scheiden, een kind aan uw gezin toevoegen of een tweede baan zoeken. U kunt ook een nieuwe W-4 indienen als u ontdekt dat u het voorgaande jaar te veel of te weinig hebt ingehouden bij het opstellen van uw jaarlijkse belastingaangifte, en u verwacht dat uw omstandigheden vergelijkbaar zijn voor het huidige belastingjaar. Uw W-4-wijzigingen worden van kracht binnen de volgende één tot drie betalingsperioden.

Zoals eerder opgemerkt, bespreek ook de nieuwe W-4 met uw belastingvoorbereider en kijk of u uw bronbelasting moet wijzigen vanwege de invloed van de nieuwe belastingwetgeving op uw persoonlijke situatie.

Geldbesparende tip

Als u halverwege het jaar aan een baan begint en niet eerder dat jaar in dienst was, is hier een fiscale rimpel die u geld kan besparen: Als u niet meer dan 245 dagen per jaar in dienst bent, vraag dan schriftelijk aan uw werkgever om de deeljaarmethode te gebruiken om uw inhoudingen te berekenen. De basis inhoudingsformule gaat uit van een volledige dienstverband, dus zonder de deeltijdmethode te gebruiken, wordt u teveel ingehouden en moet u wachten tot de belastingtijd om het geld terug te krijgen.

Het komt neer op

Het is belangrijk om dit formulier correct in te vullen, omdat de IRS vereist dat mensen het hele jaar door geleidelijk belasting betalen over hun inkomen. Als u te weinig belasting hebt ingehouden, kunt u in april een verrassend groot bedrag aan de belastingdienst verschuldigd zijn, plus rente en boetes voor het te weinig betalen van uw belastingen gedurende het jaar.

Tegelijkertijd wordt uw maandelijkse budget strakker dan nodig als u te veel belasting heeft ingehouden. Ook zult u de overheid een renteloze lening geven wanneer u dat extra geld zou kunnen sparen of beleggen en een rendement zou verdienen - en u krijgt uw te veel betaalde belastingen niet terug tot de volgende april wanneer u uw belastingaangifte indient en terugbetaling krijgen. Op dat moment kan het geld als een meevaller aanvoelen, en u zou het minder verstandig kunnen gebruiken dan u zou hebben gedaan als het geleidelijk bij elke salaris was binnengekomen.