Pensioengebruik voor uw Health Savings Account (HSA)

Het is ingebakken in ons om het maximale uit ons 401 (k) -plan of een soortgelijke werkplekgebonden premieplan te halen als de beste manier om te sparen voor uw pensioen. Dit is zeker een goed advies. In de afgelopen jaren is er echter een ander pensioenspaarinstrument tot stand gekomen dat mogelijk superieur is aan de 401 (k): een gezondheidsspaarrekening (HSA).

Wat is een Health Savings Account (HSA)?

Gezondheidsspaarrekeningen (HSA's) zijn fiscaal voordelige spaarrekeningen die zijn ontworpen om mensen met zeer aftrekbare gezondheidsplannen (HDHP's) te helpen bij het betalen van eigen medische kosten. Hoewel deze accounts sinds 2004 beschikbaar zijn, profiteren te weinig Amerikanen ervan.

Volgens een rapport van juli 2015 van het Employee Benefit Research Institute (EBRI) hadden ongeveer 17 miljoen mensen HSA-in aanmerking komende ziektekostenverzekeringen in 2014, maar slechts 13, 8 miljoen van dat aantal had een HSA geopend. Een onderzoek in april 2018 door Amerika's ziekteverzekeringsplannen (AHIP) van zijn aangesloten verzekeraars meldde 21, 8 miljoen HSA-ingeschrevenen in 52 HDHP-plannen in 2017, tegen 20, 2 miljoen het voorgaande jaar. Dit soort gezondheidsplannen worden momenteel door ongeveer 43% van de werkgevers aangeboden.

Bovendien merkte de EBRI in een later rapport op dat mensen met HSA's in 2016 een gemiddeld saldo hadden van slechts $ 2.922 - een schijntje, gezien het feit dat de toegestane jaarlijkse bijdrage in 2016 $ 3.350 was voor mensen met individuele gezondheidsplannen en $ 6.750 voor mensen met gezinsdekking . Bovendien bevond slechts 6% van de HSA's zich in beleggingsrekeningen. EBRI ontdekte dat vrijwel niemand het maximale bijdraagt, en bijna iedereen neemt de huidige distributies om medische kosten te betalen.

Dit alles betekent dat consumenten die HSA's hebben - evenals consumenten die in aanmerking komen voor HSA's maar er geen hebben geopend - een ongelooflijke optie missen voor de financiering van hun latere jaren. Het is tijd om een ​​nieuwe trend te starten.

Belangrijkste leerpunten

• Het goed aftrekbare gezondheidsplan dat u nodig hebt om in aanmerking te komen voor een HSA is mogelijk budgetvriendelijker dan het lijkt omdat de premies zo laag zijn.
• In tegenstelling tot een Flexible Spending Account is uw HSA-geld voor altijd van u en het is draagbaar.
• U kunt tot 65 jaar bijdragen aan een HSA, zelfs wanneer u niet werkt.
• Investeer uw HSA-geld; laat het niet alleen op een spaarrekening staan.
• Bewaar bonnen voor niet-terugbetaalde medische kosten sinds u uw HSA hebt gekregen. U kunt ze gebruiken om belastingvrij geld van uw account te krijgen.

Waarom een ​​HSA gebruiken voor het pensioen?

Het drievoudige belastingvoordeel van een HSA, dat vergelijkbaar is met dat van een traditioneel 401 (k) -plan of IRA, maakt het een uitstekende manier om te sparen voor pensioen. Volgens een recent verhaal in The Wall Street Journal zijn HSA's 'de meest fiscale voorkeursaccount die er is', schrijft Michael Kitces, directeur financiële planning bij Pinnacle Advisory Group Inc. in Columbia, MD. ' uitgaven is een betere strategie dan het gebruik van pensioenrekeningen. "

Voordelen van een HSA

Uw bijdragen aan een HSA kunnen worden gedaan via loonaftrek, evenals uit uw eigen middelen. Als dat laatste het geval is, zijn ze fiscaal aftrekbaar, zelfs als u niet opgeeft. Als ze met uw eigen middelen worden gemaakt, worden ze beschouwd als gemaakt vóór belastingen, wat betekent dat ze uw federale en nationale inkomstenbelastingverplichting verminderen - en ze zijn ook niet onderworpen aan VAIS-belastingen. Bovendien hoeven uw bijdragen die uw werkgever levert niet te worden gerekend tot uw belastbaar inkomen.

Uw accountsaldo wordt belastingvrij. Alle rente, dividenden of vermogenswinsten die u verdient, zijn niet belastbaar.

Opnames voor gekwalificeerde medische kosten zijn belastingvrij. Dit is een belangrijke manier waarop een HSA superieur is aan een traditionele 401 (k) of IRA als pensioenvoertuig: als u eenmaal fondsen begint op te nemen uit die plannen, betaalt u inkomstenbelasting over dat geld, ongeacht hoe de fondsen worden gebruikt.

Ook beter: in tegenstelling tot een 401 (k) of IRA, vereist een HSA niet dat de rekeninghouder op een bepaalde leeftijd geld begint op te nemen. Het account kan zo lang als je wilt onaangeroerd blijven, hoewel je niet langer mag bijdragen als je 65 bent en in aanmerking komt voor Medicare.

Bovendien kan het saldo van jaar tot jaar worden overgedragen; u bent niet wettelijk verplicht om 'het te gebruiken of te verliezen', zoals bij een flexibele uitgavenrekening (FSA). Een HSA kan ook met u naar een nieuwe baan verhuizen. U bent de eigenaar van het account, niet uw werkgever, wat betekent dat het account volledig draagbaar is en gaat wanneer en waar u dat doet.

Wie kan een HSA openen?

Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet u een goed aftrekbaar gezondheidsplan en geen andere ziektekostenverzekering hebben. U moet nog niet in aanmerking komen voor Medicare en u kunt niet worden beweerd dat u afhankelijk bent van de belastingaangifte van iemand anders.

Een van de belangrijkste zorgen van veel consumenten om af te zien van een voorkeursaanbieder (PPO), gezondheidsonderhoud organisatie (HMO) plan of andere verzekering ten gunste van een hoog aftrekbaar gezondheidsplan is dat zij hun medische kosten niet kunnen betalen.

In 2019 heeft een HDHP een aftrekbaar bedrag van minimaal $ 1.350 voor dekking voor alleen gebruik en $ 2.700 voor dekking door het gezin (beide ongewijzigd ten opzichte van 2018). Afhankelijk van uw dekking kunnen uw jaarlijkse contante uitgaven in 2019 even hoog oplopen als $ 6.750 voor individuele dekking - of $ 13.500 voor gezinsdekking - onder een HDHP. Deze hoge kosten kunnen een reden zijn waarom deze plannen populairder zijn onder vermogende families die zullen profiteren van de belastingvoordelen en het risico kunnen betalen.

Volgens Fidelity kan een lager aftrekbaar plan zoals een PPO u echter meer dan $ 2.000 per jaar aan hogere premies kosten, omdat u het extra geld betaalt, ongeacht de hoogte van uw medische kosten in dat jaar. Met een HDHP zijn uw uitgaven daarentegen beter afgestemd op uw werkelijke zorgbehoeften. (Natuurlijk, als u zich in een situatie bevindt waarin u weet dat uw zorgkosten waarschijnlijk hoog zullen zijn - bijvoorbeeld een vrouw die zwanger is of iemand met een chronische medische aandoening - is een hoog eigen risico misschien niet de beste keuze voor u.) HDHP's dekken ook volledig sommige preventieve zorgdiensten voordat u uw eigen risico voldoet.

Al met al kan een HDHP budgetvriendelijker zijn dan u denkt - vooral als u de voordelen voor pensionering in overweging neemt. Laten we eens kijken hoe u de functies van een HSA zou kunnen gebruiken om uw pensioen gemakkelijker en robuuster te financieren.

Maximale bijdragen op leeftijd 65

Zoals hierboven vermeld, zijn uw HSA-bijdragen aftrekbaar van de belasting voordat u 65 wordt en in aanmerking komt voor Medicare. De contributielimieten van $ 3.500 (alleen dekking) en $ 7.000 (gezinsdekking) zijn inclusief werkgeversbijdragen. De premielimieten worden jaarlijks aangepast voor inflatie.

Als u een HSA heeft en u bent 55 jaar of ouder, kunt u een extra "inhaal" bijdrage leveren van $ 1.000 per jaar en een echtgenoot die 55 jaar of ouder is, kan hetzelfde doen, op voorwaarde dat elk van u zijn of haar eigen heeft HSA-account. De totale jaarlijkse bijdrage van uw gezin mag niet hoger zijn dan $ 9.000.

U kunt maximaal bijdragen, ongeacht uw inkomen, en uw volledige bijdrage is aftrekbaar van de belasting. Je kunt zelfs bijdragen in jaren dat je geen inkomen hebt. U kunt ook een bijdrage leveren als u zelfstandige bent.

"Maximaliseren van bijdragen vóór de leeftijd van 65 jaar stelt u in staat om te sparen voor algemene pensioenuitgaven boven medische kosten", zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors, Inc., in Irvine, Californië, en auteur van "Index Funds: The 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers. "

"Hoewel je geen belastingvrijstelling zult ontvangen, " voegt Hebner eraan toe, "geeft het gepensioneerden meer toegang tot meer middelen om de algemene kosten van levensonderhoud te financieren."

Geef uw bijdragen niet uit

Dit klinkt misschien contra-intuïtief, maar we beschouwen een HSA vooral als een investeringstool. Toegegeven, het basisidee achter een HSA is om mensen met een hoog aftrekbaar gezondheidsplan een belastingvoordeel te geven om hun eigen medische kosten beter beheersbaar te maken.

Maar dat drievoudige belastingvoordeel betekent dat de beste manier om een ​​HSA te gebruiken, is om het te behandelen als een beleggingstool die uw financiële beeld bij pensionering zal verbeteren. En de beste manier om dat te doen, is om uw HSA-bijdragen nooit tijdens uw werkjaren uit te geven en contant geld te betalen voor uw medische rekeningen. Met andere woorden, denk aan uw HSA-bijdragen op dezelfde manier als u denkt aan uw bijdragen aan een andere pensioenrekening: onaantastbaar totdat u met pensioen gaat. Vergeet niet dat de IRS u niet verplicht om uitkeringen van uw HSA te nemen in enig jaar, vóór of tijdens pensionering.

Als u absoluut enkele van uw premies voor uw pensioen moet uitgeven, zorg er dan voor dat u ze besteedt aan gekwalificeerde medische kosten. Deze uitkeringen zijn niet belastbaar. Als u gedwongen wordt om het geld aan iets anders uit te geven voordat u 65 bent, betaalt u een boete van 20% en betaalt u ook inkomstenbelasting over die fondsen.

Investeer uw bijdragen verstandig

De sleutel tot het maximaliseren van uw niet-uitgegeven bijdragen is natuurlijk om ze verstandig te investeren. Uw beleggingsstrategie moet vergelijkbaar zijn met die u gebruikt voor uw andere pensioenactiva, zoals een 401 (k) -plan of een IRA. Wanneer u besluit om uw HSA-activa te beleggen, moet u uw portefeuille als geheel beschouwen, zodat uw algehele diversificatiestrategie en risicoprofiel zijn waar u ze wilt hebben.

Uw werkgever maakt het u misschien gemakkelijk om een ​​HSA te openen bij een bepaalde beheerder, maar de keuze waar u uw geld wilt plaatsen, is aan u. Een HSA is niet zo beperkend als een 401 (k); het is meer als een IRA. Aangezien sommige beheerders u uw geld alleen op een spaarrekening laten plaatsen, waar u nauwelijks rente verdient, moet u zeker zoeken naar een plan met hoogwaardige, goedkope investeringsopties, zoals Vanguard of Fidelity-fondsen.

Hoeveel kunt u ontvangen?

Laten we wat eenvoudige wiskunde maken om te zien hoe handig deze HSA-spaar- en beleggingsstrategie zijn vruchten kan afwerpen. We gebruiken iets dat lijkt op een best-case scenario en zeggen dat je op dit moment 21 bent, dat je elk jaar de maximaal toegestane bijdrage levert aan een plan voor alleen-zijn en dat je elk jaar bijdraagt ​​tot je 65 bent. We gaan ervan uit dat u al uw bijdragen investeert en automatisch al uw rendementen herinvesteert in de aandelenmarkt, een gemiddeld jaarlijks rendement van 8% verdient en dat uw plan geen kosten heeft. Bij pensionering zou uw HSA meer dan $ 1, 2 miljoen hebben.

Hoe zit het met een meer conservatieve schatting? Stel dat u nu 40 jaar oud bent en slechts $ 100 per maand aanbrengt tot u 65 bent, met een gemiddeld jaarlijks rendement van 3%. Je zou nog steeds bijna $ 45.000 hebben met pensioen. Probeer een online HSA-rekenmachine uit om met de nummers voor uw eigen situatie te spelen.

Maximaliseer uw HSA-activa

Hier zijn enkele opties voor het gebruik van uw opgebouwde HSA-bijdragen en beleggingsresultaten bij pensionering. Vergeet niet dat uitkeringen voor gekwalificeerde medische kosten niet belastbaar zijn, dus u wilt het geld uitsluitend voor die kosten gebruiken, indien mogelijk. Er zijn geen vereiste minimale distributies, dus u kunt het geïnvesteerde geld behouden totdat u het nodig hebt.

Als u de distributies voor een ander doel moet gebruiken, zijn ze belastbaar. Na de leeftijd van 65 jaar bent u echter geen 20% boete verschuldigd. Het gebruik van HSA-activa voor andere doeleinden dan gekwalificeerde medische kosten is over het algemeen minder schadelijk voor uw financiën zodra u de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt, omdat u mogelijk in een lagere belastingschijf zit als u bent gestopt met werken, uw uren hebt verminderd of van baan bent veranderd.

Op deze manier is een HSA in feite hetzelfde als een 401 (k) of een andere pensioenrekening, met één belangrijk verschil: er is geen vereiste om te beginnen met het opnemen van het geld op de leeftijd van 70 ½. U hoeft zich dus geen zorgen te maken dat u te veel in uw HSA bespaart en dit niet allemaal effectief kunt gebruiken .

Tijd is alles

Door zo lang mogelijk te wachten om uw HSA-activa uit te geven, maximaliseert u uw potentiële beleggingsrendement en geeft u uzelf zoveel mogelijk geld om mee te werken. U wilt ook rekening houden met marktschommelingen bij het nemen van uitkeringen, op dezelfde manier als wanneer u uitkeringen van een beleggingsrekening neemt. U wilt uiteraard voorkomen dat investeringen met verlies worden verkocht om medische kosten te betalen.

Kies een begunstigde

Wanneer u uw HSA opent, wordt u gevraagd een begunstigde aan te wijzen naar wie eventuele fondsen die nog op de rekening staan, zouden moeten gaan bij uw overlijden. Als u getrouwd bent, is uw partner het beste om te kiezen, omdat zij het saldo belastingvrij kunnen erven. (Zoals bij elke belegging met een begunstigde, moet u uw aanwijzing echter van tijd tot tijd opnieuw bezoeken, omdat overlijden, scheiding of andere levensveranderingen uw keuzes kunnen veranderen.) Iedereen die u verlaat bij uw HSA zal onderworpen zijn aan belasting op de beurs van het plan marktwaarde wanneer ze het erven. Uw planbeheerder heeft een bestemmingsformulier dat u kunt invullen om uw keuze te formaliseren.

Betaal ziektekosten bij pensionering

Fidelity Investments 'meest recente pensioenzorgkostenonderzoek berekent dat de kosten van gezondheidszorg gedurende het hele pensioen voor een paar waarvan de echtgenoten beide 65 jaar oud zijn, $ 280.000 zijn. Dat is een stijging van 2% ten opzichte van 2017. Fondsen vastgelegd in een HSA kunnen helpen met zulke torenhoge kosten.

Gekwalificeerde betalingen waarvoor belastingvrije HSA-opnames kunnen worden gedaan, zijn onder meer:

• Kantoorbezoeken co-betalingen
• Eigen risico ziektekostenverzekering
• Tandartskosten
• Gezichtsverzorging (oogonderzoek en bril)
• Geneesmiddelen op recept en insuline
• Medicare premies
• Een deel van de premies voor een fiscaal gekwalificeerde langdurige zorgverzekering
• Gehoorapparaten
• Ziekenhuis- en fysiotherapie rekeningen
• Rolstoelen en rollators
• röntgenstralen

U kunt ook uw HSA-saldo gebruiken om te betalen voor verpleeghuiszorg thuis, gemeenschapsgeld voor levenslange zorg, langdurige zorgdiensten, verpleeghuiskosten en maaltijden en accommodatie die nodig zijn bij het verkrijgen van medische zorg buitenshuis. U kunt uw HSA zelfs gebruiken voor aanpassingen die uw huis gemakkelijker te gebruiken maken naarmate u ouder wordt, zoals hellingen, handgrepen en leuningen.

Een strategie zou kunnen zijn om gekwalificeerde medische kosten in een enkel jaar te bundelen en op de HSA te tikken voor belastingvrije fondsen om ze te betalen, in vergelijking met het intrekken van andere pensioenrekeningen die belastbaar inkomen zouden veroorzaken.

"Het gebruik van HSA-geld om medische kosten en langdurige zorgverzekeringen bij pensionering te betalen, is een groot voordeel voor beleggers, gezien de belastingvrijstelling voor opnames die ook worden gedaan om geld te financieren, " zegt Hebner. "Met andere woorden, het is de meest kosteneffectieve manier om die uitgaven te financieren, omdat ze beleggers de hoogste waarde na belastingen bieden. "Merk ook op dat er beperkingen zijn op hoeveel u belastingvrij kunt betalen voor langdurige zorgverzekeringen op basis van uw leeftijd.

Vergoeding jezelf voor kosten

Een HSA vereist niet dat u een distributie neemt om uzelf te vergoeden in hetzelfde jaar dat u bepaalde medische kosten maakt. De belangrijkste beperking is dat u geen HSA-saldo kunt gebruiken om uzelf te vergoeden voor medische kosten die u hebt gemaakt voordat u de account aanmaakte.

Bewaar uw bonnen dus voor alle zorgkosten die u betaalt nadat u uw HSA hebt vastgesteld. Als u in uw latere jaren merkt dat u meer geld in uw HSA heeft dan u weet wat u ermee moet doen, kunt u uw HSA-saldo gebruiken om uzelf die eerdere uitgaven te vergoeden.

Waarschuwingen over het gebruik van HSA-pensioenen

De strategieën die in dit artikel worden beschreven, zijn gebaseerd op federale belastingwetgeving. De meeste staten volgen de federale belastingwetgeving als het gaat om HSA's, maar de uwe misschien niet. Op het moment van schrijven belasten Californië en New Jersey HSA-bijdragen en New Hampshire en Tennessee belasting op HSA-inkomsten. Zelfs als u in een staat woont die HSA's belast, krijgt u nog steeds de federale belastingvoordelen.

In sommige staten zijn wetsvoorstellen ingediend, maar niet aangenomen, om de belastingwetgeving aan te passen aan de federale behandeling van HSA's. De belastingheffing op deze plannen kan in de toekomst op zowel nationaal als federaal niveau veranderen. De plannen kunnen zelfs helemaal worden geëlimineerd, maar als dat gebeurt, zouden we ze waarschijnlijk zien als grootvader voor bestaande rekeninghouders, zoals het geval was bij Archer MSA's.

Het komt neer op

Een gezondheidsspaarrekening, beschikbaar voor consumenten die kiezen voor een goed aftrekbaar gezondheidsplan, is grotendeels over het hoofd gezien als een investeringstool, maar met zijn drievoudige belastingvoordeel biedt het een uitstekende manier om te sparen, beleggen en distributies uit te voeren zonder belasting te betalen.

De volgende keer dat u een ziekteverzekeringsplan kiest, moet u eens goed bekijken of een goed aftrekbaar gezondheidsplan voor u werkt. Zo ja, open een HSA en begin met bijdragen zodra u in aanmerking komt. Door uw bijdragen te maximaliseren, ze te beleggen en het saldo tot aan pensionering ongemoeid te laten, genereert u een belangrijke aanvulling op uw andere pensioenopties.

Natuurlijk kun je de spaarpot de medische hond niet laten kwispelen. Het is niet aan te raden om uw HSA-gelden op te slaan in plaats van op uw gezondheid te letten. Als u echter financieel in staat bent om dollars na belastingen te gebruiken voor uw huidige zorgkosten terwijl u uw HSA-dollars vóór belastingen bewaart voor later, zult u waarschijnlijk blij zijn dat u dat hebt gedaan.