Settlor legaal gedefinieerd
Een settlor is de entiteit die een trust vestigt. De settlor heeft verschillende andere namen: donor, schenker, trustor en trustmaker. Ongeacht wat deze entiteit wordt genoemd, haar rol is om de zeggenschap over een actief juridisch over te dragen aan een trustee, die het beheert voor een of meer begunstigden. In bepaalde soorten trusts kan de settlor ook de begunstigde, de trustee of beide zijn.
Een Settlor afbreken
Trusts zijn ontworpen om geld, investeringen of onroerend goed voor verschillende doeleinden aan te houden. Verschillende soorten trusts - testamentaire trusts, levende (inter vivos) trusts, herroepbare trusts, onherroepelijke trusts en meer - beschermen activa op verschillende manieren. Trusts kunnen een soepele en snelle overdracht van activa bij overlijden mogelijk maken, nalatenschapskosten elimineren, vermogensbelasting minimaliseren en ervoor zorgen dat de activa van de settlor op de beoogde manier worden gebruikt. Een vertrouwen kan een ouder bijvoorbeeld in staat stellen om ervoor te zorgen dat een kind geen erfenis verspilt. Trusts laten de settlor ook beslissen, op een moment dat hij of zij volledig mentaal capabel is, wat er zou gebeuren met zijn of haar vermogen in geval van mentale handicap of arbeidsongeschiktheid.
Het opzetten van een eenvoudig vertrouwen kan een goedkope taak zijn die de settlor kan uitvoeren met zelfhulp-juridische vormen of een gecompliceerder proces met een advocaat en kosten tot $ 2.000. Als een bank of trustmaatschappij wordt aangesteld als trustee, zijn er ook administratieve kosten om het vertrouwen na verloop van tijd te behouden.
Laten we eens kijken naar een voorbeeld van een herroepbaar levend vertrouwen om te zien hoe de rol van de settlor werkt. De settlor, Hailey, vestigt het vertrouwen. Ze doet dit in plaats van een testament te schrijven om te bepalen wat er met haar bezittingen zal gebeuren nadat ze is overleden. Op die manier, wanneer Hailey overlijdt, hoeven haar bezittingen niet te worden getoetst, en omdat het proces van het distribueren van vertrouwensactiva geen betrekking heeft op de rechtbanken, zullen haar bezittingen geen openbare aangelegenheid worden.
Ze plaatst al haar activa - haar huis, haar strandappartement, verschillende familiestukken en verschillende beleggingsrekeningen - in het trust en geeft deze activa een nieuwe naam in naam van het trust. Voor de trustee - de persoon of het bedrijf die het trustvermogen beheert en distribueert - kiest Hailey een trustbedrijf. De begunstigden van het vertrouwen bij haar dood zullen haar drie kinderen zijn, maar terwijl ze leeft, zal Hailey de begunstigde zijn, hoewel ze ook de bewoner is. Omdat ze voor een herroepbaar levend vertrouwen heeft gekozen, kan Hailey hierin wijzigingen aanbrengen zolang ze leeft. Als een van haar kinderen bijvoorbeeld verslaafd raakt aan drugs, kan ze hem als begunstigde verwijderen, zodat hij haar bezittingen niet kan gebruiken om zijn gewoonte te financieren.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.