Definitie Tier 1 Common Capital Ratio
Tier 1 common capital ratio is een maat voor het kernvermogen van een bank, vergeleken met de totale risicogewogen activa, en betekent de financiële kracht van een bank. De Tier 1 common capital ratio wordt gebruikt door toezichthouders en beleggers omdat deze laat zien hoe goed een bank bestand is tegen financiële stress en solvabel blijft. Tier 1 gewoon kapitaal sluit preferente aandelen of minderheidsbelangen uit, waardoor het verschilt van de nauw verwante Tier 1-kapitaalratio.
Belangrijkste leerpunten
- De Tier 1 common capital ratio is een maat voor het kernvermogen van een bank, vergeleken met de totale risicogewogen activa, die de financiële kracht van een bank aangeeft.
- De Tier 1 common capital ratio wordt gebruikt door toezichthouders en beleggers omdat deze laat zien hoe goed een bank bestand is tegen financiële stress en solvabel blijft.
- De Tier 1-kapitaalratio verschilt van de nauw verwante Tier 1-kapitaalratio omdat preferente aandelen of minderheidsbelangen zijn uitgesloten.
De formule voor de Tier 1 Common Capital Ratio is
T1CCC = T1C − PS − NITRWA waarbij: T1CCC = Tier 1 common capital ratioT1C = Tier 1 capitalPS = Preferred stockNC = Niet-controlerende belangenTRWA = Totaal risicobeheersende activa \ begin {uitgelijnd} & T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {where:} \\ & T1CCC = \ text {Tier 1 common capital ratio} \\ & T1C = \ text {Tier 1 capital} \\ & PS = \ text {Preferred stock} \\ & NC = \ text { Niet-controlerende belangen} \\ & TRWA = \ text {Totaal risicobeheersend vermogen} \\ \ end {uitgelijnd} T1CCC = TRWAT1C − PS − NI waarbij: T1CCC = Tier 1 common capital ratioT1C = Tier 1 capitalPS = Preferred stockNC = Niet-controlerende belangenTRWA = Totaal risicobeheersend vermogen
02:07Tier 1 gemeenschappelijke kapitaalratio
Wat vertelt de Tier 1 Common Capital Ratio u?
De risicogewogen activa van een onderneming omvatten alle activa die de onderneming houdt en die systematisch worden gewogen voor kredietrisico. Centrale banken ontwikkelen doorgaans de wegingsschaal voor verschillende activaklassen; contanten en overheidseffecten dragen nul risico, terwijl een hypotheeklening of autolening meer risico met zich meebrengt. Aan de risicogewogen activa zou volgens hun kredietrisico een toenemend gewicht worden toegekend. Cash zou een gewicht van 0% hebben, terwijl leningen met een toenemend kredietrisico een gewicht van 20%, 50% of 100% zouden hebben.
Regelgevers gebruiken de Tier 1-gemeenschappelijke kapitaalratio om de kapitaaltoereikendheid van een onderneming te rangschikken als een van de volgende: goed gekapitaliseerd, voldoende gekapitaliseerd, ondergekapitaliseerd, aanzienlijk ondergekapitaliseerd of kritisch ondergekapitaliseerd. Om als goed gekapitaliseerd te worden geclassificeerd, moet een onderneming een Tier 1-gemeenschappelijke kapitaalratio van 7% of meer hebben en geen dividenden of uitkeringen betalen die die ratio onder 7% zouden verminderen.
Een onderneming die wordt gekenmerkt als een systeemrelevante financiële instelling (SIFI) is onderworpen aan een extra buffer van 3% voor haar Tier 1-ratio voor gemeenschappelijk kapitaal, waardoor de drempelwaarde als goed gekapitaliseerd wordt beschouwd op 10%. Bedrijven die niet als goed gekapitaliseerd worden beschouwd, zijn onderworpen aan beperkingen op het betalen van dividenden en inkoop van eigen aandelen.
De Tier 1-kapitaalratio verschilt van de nauw verwante Tier 1-kapitaalratio. Tier 1-kapitaal omvat de som van het eigen vermogen van een bank, de bekendgemaakte reserves en de niet-aflosbare, niet-cumulatieve preferente aandelen. Tier 1 gemeenschappelijk kapitaal sluit echter alle soorten preferente aandelen en minderheidsbelangen uit. Tier 1-kapitaal omvat de gewone aandelen van de onderneming, ingehouden winsten en andere niet-gerealiseerde resultaten.
Bankbeleggers letten op de Tier 1-kapitaalratio omdat deze vooraf voorspelt of een bank niet alleen de middelen heeft om dividenden te betalen en aandelen terug te kopen, maar ook de toestemming om dit te doen van toezichthouders. De Federal Reserve beoordeelt een Tier 1-kapitaalratio van een bank tijdens stresstests om te bepalen of een bank economische schokken en marktvolatiliteit kan weerstaan.
Voorbeeld van de Tier 1 Common Capital Ratio
Stel bijvoorbeeld dat een bank $ 100 miljard aan risicogewogen activa heeft na het toewijzen van de overeenkomstige gewichten voor haar contanten, kredietlijnen, hypotheken en persoonlijke leningen. Het gewone Tier 1-kapitaal omvat $ 4 miljard aan gewone aandelen en $ 4 miljard aan ingehouden winsten, wat leidt tot een totaal Tier 1 gewoon kapitaal van $ 8 miljard. Het bedrijf heeft ook $ 500 miljoen aan preferente aandelen uitgegeven. Het delen van het Tier 1-gewone kapitaal van $ 8 miljard minus de $ 500 in preferenties door totale risicogewogen activa van $ 100 miljard, levert een Tier 1-gemeenschappelijke kapitaalratio van 7, 5% op.
Als we in plaats daarvan de standaard Tier 1-kapitaalratio zouden berekenen, zou deze worden berekend als 8% omdat deze de preferente aandelen zou omvatten.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.