Inhaalbijdrage
Een inhaalbijdrage is een soort pensioenspaarbijdrage waarmee mensen van 50 jaar of ouder aanvullende bijdragen kunnen doen aan hun 401 (k) -rekeningen en / of individuele pensioenrekeningen (IRA's). Inhaalbijdragen zullen groter zijn dan de standaardbijdragenlimiet.
De voorziening voor inhaalpremies is gecreëerd door de wet op de economische groei en belastingaftrek van 2001 (EGTRRA), zodat ouderen voldoende spaargeld kunnen reserveren voor hun pensioen.
Hoe inhaalbijdragen werken
Oorspronkelijk eindigde de mogelijkheid om inhaalpremies te betalen in het kader van EGTRRA in 2011. De Pensioenbeschermingswet van 2006 maakte echter inhaalpremies en andere pensioengerelateerde bepalingen permanent.
Hoewel het gebruik van inhaalbijdragen voor veel mensen een geweldige manier is om hun pensioenspaargeld uit te breiden, blijkt uit verschillende onderzoeken dat maar weinig in aanmerking komende kandidaten inhaalbijdragen gebruiken.
- Voor 2019 is de IRS-limiet op jaarlijkse bijdragen aan een IRA verhoogd naar $ 6.000 (van $ 5.500 voor 2018), terwijl de inhaalbijdragelimiet voor personen van 50 jaar en ouder op $ 1.000 blijft.
- Voor die werknemers van 50 jaar en ouder die deelnemen aan 401 (k), 403 (b), de meeste 457 plannen, samen met het Thrift Savings Plan van de federale overheid, is dit inhaalpercentage $ 6.000. Bijdragen voor deze plannen zijn beperkt tot $ 19.000 in 2019, tegen $ 18.500 in 2018.
- Voor SIMPLE 401 (k) -plannen blijft de inhaalbijdrage $ 3.000 voor 2019, net zoals in 2018.
Belangrijkste leerpunten
- Door inhaalpremies kunnen oudere pensioenspaarders bedragen boven de standaardlimiet bijdragen aan hun gekwalificeerde pensioenrekening.
- In 2019 was de standaard IRA-contributielimiet $ 6.000, terwijl de inhaallimiet $ 7.000 was ($ 1.000 extra toelage).
- Inhaalacties zijn alleen toegestaan voor werknemers van 50 jaar en ouder.
Inhaalbijdragen en algemene mechanismen van pensioenplannen
Individuen kunnen inhaalpremies betalen in verschillende pensioenregelingen, waaronder de populaire door werknemers gesponsorde 401 (k). Degenen die geen werknemerssponsoring hebben, kunnen een traditionele of Roth IRA opzetten en bijdragen. Het is belangrijk om een van deze pensioenopties te hebben (andere opties zijn onder de plannen SIMPLE en SEP IRA) en om vroeg te beginnen met bijdragen, zodat u later in het leven geen inhaalpremies hoeft te maken.
Vanaf december 2018 waren er 55 miljoen actieve deelnemers aan 401 (k) -plannen met een totaal bezit van $ 5, 3 biljoen aan activa. Historisch gezien zijn 401 (k) plannen bekritiseerd vanwege hun hoge kosten en beperkte opties; de hervorming van het plan in de afgelopen jaren is echter ten goede gekomen aan de werknemers.
Naast het aanbieden van inhaalpremies, biedt het gemiddelde plan ongeveer twee dozijn verschillende beleggingsopties die risico en beloning in evenwicht houden, volgens de voorkeuren van de werknemers. Veel fondsuitgaven en beheerkosten zijn gelijk gebleven en / of zelfs gedaald, waardoor de optie 401 (k) voor meer Amerikanen haalbaar is. Een breder begrip van 401 (k) s door middel van onderwijs- en openbaarmakingsinitiatieven zal de participatie blijven stimuleren.
Terwijl het 401 (k) -plan wordt gefinancierd met dollars vóór belasting (resulterend in een belastingheffing op opnames langs de lijn), is een Roth 401 (k) een ander type door de werkgever gesponsorde investeringsspaarrekening die wordt gefinancierd met na belastingen geld. Elk van deze plannen heeft voordelen, afhankelijk van (onder andere) wat u denkt dat uw fiscale situatie zal zijn bij pensionering.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.