Fiscaal voordeel manieren om te betalen voor kleuterschool

Er zijn duidelijke voordelen voor grootouders die betalen voor vroeg onderwijs voor hun kleinkinderen. De meeste nanas en pop-pops hebben waarschijnlijk gehoord over de voordelen van het financieren van een 529-account, wat helpt om die formidabele universiteitskosten te betalen door de kwestie van hun uitgifte belastingvrij te laten trekken. Maar de rekeningen voor privé-kleuterscholen en basisscholen kunnen ook eng zijn. Het is vooral het geval in sommige van de grotere steden van het land, waar de kosten hoger kunnen zijn dan die van hogescholen. In New York City kunnen sommige van de meer exclusieve basisscholen bijvoorbeeld meer dan $ 30.000 per jaar kosten.

De voordelen van grootouders die betalen voor vroeg onderwijs

Gelukkig biedt de Internal Revenue Service (IRS) een aantal leuke prikkels voor grootouders die willen helpen met vroeg onderwijs. Als u gebruik maakt van deze voorzieningen, kunt u elke dollar die u uitgeeft uitrekken, om maar te zwijgen over het beschermen van uw vermogen tegen de belastingplichtige wanneer uw nalatenschap wordt overgedragen aan uw erfgenamen.

De vrijstelling van schenkingsrechten

Gewoonlijk kan een belastingbetaler slechts $ 14.000 per jaar aan elk kleinkind (of iemand anders trouwens) toekennen zonder schenkbelasting te betalen. Dit betekent natuurlijk dat een paar in totaal $ 28.000 aan elk kind zou kunnen geven. Die limiet is echter niet van toepassing als je de school van je kleinkind rechtstreeks betaalt om het collegegeld te dekken. Deze "onderwijsvrijstelling" is een geweldige manier voor individuen om bij te dragen aan die steile privé-opleidingskosten.

Voor oudere volwassenen met uitgebreide activa is het ook een uitstekende tool voor het plannen van onroerend goed. (Zie voor meer informatie Wat zijn schenkingsrechten? ) Elk geld dat u aan uw kleinkinderen geeft, helpt nu om de omvang van uw nalatenschap voor belastingdoeleinden te verminderen. Dat kan een enorm verschil maken, gezien het feit dat de overheid een deel van 40% van een landgoed dat groter is dan $ 5, 49 miljoen neemt. Hoewel uw erfgenamen de belastingen niet rechtstreeks betalen, doet u hen een groot plezier door onder die drempel te blijven.

In theorie kunnen grootouders de vrijstelling voor onderwijs ook gebruiken om rekeningen voor voorschoolse kinderen te dekken. Maar dit is waar dingen een beetje dicey worden. Als de kleuterschool meer een kinderopvang is dan een onderwijsinstelling, heb je pech. Volgens de IRS-website: "Een kwalificerende onderwijsorganisatie is er een die normaal een regulier faculteit en leerplan onderhoudt en normaal gesproken een regelmatig ingeschreven groep van leerlingen of studenten heeft die aanwezig zijn op de plaats waar haar educatieve activiteiten regelmatig worden uitgevoerd." Dus als u van plan om collegegeld te betalen in een duur deel van het land, zorg ervoor dat je een school vindt die aan de criteria voldoet. Het is ook belangrijk om te onthouden dat de vrijstelling alleen werkt voor gekwalificeerde collegegeldkosten. Het is niet van toepassing op bijkomende kosten, zoals boeken en benodigdheden.

Als het kind zich inschrijft voor een school waarvoor een contract vereist is, waarschuwen experts dat de persoon die de rekening betaalt - zelfs als het een grootouder is - degene moet zijn die het tekent. Anders kan de IRS beweren dat de grootouder een belastbare gift aan de ouder doet, zelfs als dat niet het geval is.

Coverdell Education-spaarrekeningen

Veel slimme grootouders kennen ongeveer 529 spaarplannen voor universiteiten, maar er is een andere, flexibelere optie die soms onder de radar vliegt. Met een Coverdell Education Savings Account (ESA) kunt u uw kleinkinderen helpen, niet alleen voor het college, maar ook voor basisscholen en middelbare scholen. Net als bij een 529-plan kunnen begunstigden het geld belastingvrij opnemen voor gekwalificeerde uitgaven. ESA's bieden echter meestal meer investeringsopties en lagere kosten. (Zie voor meer informatie Spaarplannen van het College: Financiering van een 529 of Coverdell? )

Een struikelblok zijn de vrij lage inkomensgrenzen voor Coverdell-plannen. U kunt tot $ 2.000 per jaar bijdragen aan de rekening van een kleinkind, maar alleen als uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen minder dan $ 95.000 per jaar is - of $ 190.000 als u gezamenlijk aangifte doet. Op dat moment begint de vergoeding af te bouwen. Degenen wier aangepaste aangepaste bruto-inkomen hoger is dan $ 110.000 - $ 220.000, indien gezamenlijk ingediend - is volledig verboden om een ​​bijdrage te leveren.

Er is echter een vrij eenvoudige oplossing. Geef het geld eenvoudig aan uw kleinkinderen en laat ze zelf een ESA openen. Door hen van tevoren te laten sparen voor de privéschool op een fiscaal voordelige manier, haalt u meer uit elke dollar die u uitgeeft. Wat meer is, dit is een andere manier om de omvang van uw landgoed te verkleinen, waardoor vermogende gezinnen de gevreesde onroerendgoedbelasting kunnen vermijden.

Het komt neer op

De IRS heeft een aantal voorzieningen die ten goede komen aan grootouders die willen helpen bij het betalen voor een particuliere kleuterschool en basisschool. Door gebruik te maken van deze carveouts kan uw belastingaanslag worden verlaagd, zowel nu als in de toekomst. Als je rechtstreeks collegegeld betaalt, zorg er dan voor dat de school in aanmerking komt voor de vrijstelling van schenkingsrechten.