IRA-bijdragen: aftrekposten en belastingverminderingen
De belangrijkste voordelen van bijdragen aan een IRA zijn de belastingaftrek, de belastinguitgestelde of belastingvrije groei van de inkomsten en, als u in aanmerking komt, de niet-terugbetaalbare belastingkredieten. Om het meeste uit uw bijdrage aan uw IRA te halen, is het belangrijk om te begrijpen wat deze voordelen betekenen en de beperkingen die eraan zijn verbonden.
Een belastingaftrek ontvangen
Als u niet deelneemt aan een door de werkgever gesponsord plan, zoals een SEP IRA, EENVOUDIGE IRA of een gekwalificeerd plan, zijn bijdragen aan uw traditionele IRA mogelijk fiscaal aftrekbaar. Als u echter aan een van deze plannen deelneemt, kunt u als een actieve deelnemer worden beschouwd en wordt de aftrekbaarheid van uw bijdragen bepaald door uw aangepaste aangepaste bruto-inkomsten (MAGI) en uw belastingaangifte - dat wil zeggen of u aangifte doet 'Afzonderlijk gehuwd indienen', 'gezamenlijk indienen gehuwd' of 'alleenstaand'.
Als uw traditionele IRA-bijdrage niet aftrekbaar is, kunt u nog steeds een niet-aftrekbaar maken IRA-bijdrage eraan. Als alternatief kunt u bijdragen aan een Roth IRA, op voorwaarde dat uw MAGI voldoet aan de Roth IRA-geschiktheidslimieten voor 2019, die als volgt zijn:
| MAGI en contributielimieten voor Roth IRA's voor 2019 | ||
|---|---|---|
| Indienen Status | MAGI LImit | Roth IRA contributielimiet |
| Gehuwd gezamenlijk indienen | Minder dan $ 193.000 | $ 6.000 per persoon plus $ 1.000 inhaalbijdrage per persoon voor mensen van 50 jaar en ouder |
| $ 193.000 tot $ 202.999 | Gedeeltelijke bijdrage | |
| $ 203.000 of meer | Geen bijdrage toegestaan | |
| Gehuwd apart indienen | $ 0 | $ 6000 plus $ 1.000 inhaalbijdrage voor mensen van 50 jaar en ouder |
| $ 1 tot $ 9.999 | Gedeeltelijke bijdrage | |
| $ 10.000 of meer | Geen bijdrage toegestaan | |
| single | Minder dan $ 122.000 | $ 6000 plus $ 1.000 inhaalbijdrage voor mensen van 50 jaar en ouder |
| $ 122.000 tot $ 136.999 | Gedeeltelijke bijdrage | |
| $ 137.000 of meer | Geen bijdrage toegestaan | |
Als uw inkomen tussen de bereiken valt die slechts een gedeeltelijke bijdrage toestaan, kunt u een speciale formule gebruiken om die gedeeltelijke bijdrage te bepalen. Met deze IRA-calculator kunt u verder bepalen of u in aanmerking komt voor een IRA.
Snelle feit
Als u getrouwd bent maar het hele jaar gescheiden van uw echtgenoot woonde, wordt u niet als belastingplichtig beschouwd en moet u in de categorie 'single' indienen.
Als u besluit een niet-aftrekbare bijdrage te leveren aan uw traditionele IRA, moet u IRS-formulier 8606 indienen, dat u en de IRS helpt het niet-belastbare saldo in uw traditionele IRA's bij te houden, zodat u geen belasting betaalt over uitkeringen die zouden moeten zijn belasting vrij.
Uw bijdrage splitsen
Het splitsen van uw bijdrage tussen uw traditionele en Roth IRA kan in bepaalde omstandigheden voordelig zijn:
- U komt in aanmerking voor slechts een gedeeltelijke aftrek van uw traditionele IRA. In plaats van het niet-aftrekbare bedrag bij te dragen aan een traditionele IRA, waar de inkomsten uitgesteld worden, kunt u het bedrag bijdragen aan een Roth IRA, waar de inkomsten belastingvrij groeien.
- U komt in aanmerking voor slechts een gedeeltelijke Roth IRA-bijdrage. Om uw bijdrage voor het jaar te maximaliseren, kunt u het verschil bijdragen aan uw traditionele IRA.
Merk op dat uw gecombineerde bijdragen aan uw Roth en traditionele IRA's de IRA-bijdragelimiet niet mogen overschrijden, die voor 2019 $ 6.000 is voor mensen die jonger zijn dan 50; voor degenen die 50 jaar of ouder zijn, is een inhaalbijdrage van $ 1.000 toegestaan.
Zorg ervoor dat je erachter komt of je in aanmerking komt voor het Saver's Credit van de IRS, dat kan oplopen tot 50% van je IRA-bijdrage, maar wordt aangevuld met $ 1.000.
Saver's Credit
U komt mogelijk in aanmerking voor een niet-restitueerbaar belastingkrediet van maximaal 50% van uw IRA-bijdrage van maximaal $ 1.000, afhankelijk van uw aangepaste bruto-inkomen en belastingaangifte. Hier zijn de belastingverminderingen die zijn toegestaan voor combinaties van bepaalde inkomensbereiken en statussen van belastingaangifte:
2019
| Credit rate | Getrouwd en dient gezamenlijk terug | Bestanden als gezinshoofd | Andere categorie filers |
| 50% | Tot $ 38.500 | Tot $ 28.875 | Tot $ 19, 250 |
| 20% | $ 38, 501 - $ 41, 500 | $ 28, 876 - $ 31, 125 | $ 19, 251 - $ 20, 750 |
| 10% | $ 41, 501 - $ 64, 000 | $ 31, 126 - $ 48.000 | $ 20.751 - $ 32.000 |
| 0% | Meer dan $ 64.000 | Meer dan $ 48.000 | Meer dan $ 32.000 |
Dit niet-terugbetaalbare belastingkrediet is toegestaan naast eventuele aftrek die u voor uw IRA-bijdrage ontvangt.
Om aanspraak te maken op het niet-terugbetaalbare belastingkrediet, moet u IRS-formulier 8880 indienen, waarvan de meest recente versie beschikbaar is op www.irs.gov.
Het komt neer op
Naarmate de inkomsten in uw traditionele IRA groeien op een uitgestelde belasting - en op een belastingvrije basis in uw Roth IRA - hebt u tal van redenen om bij te dragen aan een IRA, samen met de hierboven besproken voordelen. U kunt echter uw financieel adviseur raadplegen om te bepalen of uw besparingen op andere voertuigen moeten worden gericht.
Als u bijvoorbeeld een overeenkomende bijdrage ontvangt in een 401 (k) -plan, is het over het algemeen financieel verstandiger om het bedrag bij te dragen dat nodig is om de maximale match te ontvangen - en dan alleen bij te dragen aan een IRA als u zich dat nog kunt veroorloven. Raadpleeg bovendien uw belastingdeskundige voor hulp bij het bepalen van uw geschiktheid en aftrekbaarheid.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.