Netto rentebaten
Netto rentebaten zijn een financiële prestatiemaatstaf die het verschil weerspiegelt tussen de inkomsten gegenereerd door de rentedragende activa van een bank en de kosten in verband met het betalen van haar rentedragende verplichtingen. De activa van een typische bank bestaan uit alle vormen van persoonlijke en commerciële leningen, hypotheken en effecten. De verplichtingen zijn rentedragende klantendeposito's. De overtollige inkomsten die worden gegenereerd uit de rente op activa boven de rente op deposito's, zijn de netto rentebaten.
Inzicht in netto rentebaten
De netto rentebaten van sommige banken zijn gevoeliger voor rentewijzigingen dan andere. Dit kan variëren op basis van verschillende factoren, zoals het type activa en passiva dat wordt aangehouden en of deze activa en passiva vaste of variabele rentevoeten hebben. Banken met activa en passiva met variabele rente zullen gevoeliger zijn voor renteschommelingen dan banken met activa en passiva met vaste rente.
Het type activa dat rente voor de bank verdient, kan sterk variëren van hypotheken tot autoleningen, persoonlijke leningen en commercieel onroerend goed. Dit heeft uiteindelijk invloed op de rentevoet die een bank op haar activa verdient en op de resulterende netto rentebaten na aftrek van de rente die aan deposanten is betaald. Bovendien kunnen leningen van hetzelfde type vaste rentetarieven of variabeltarieven hanteren. Dit wordt meestal gezien bij hypotheken omdat banken hypotheken met een vaste rente en een variabele rente aanbieden.
De kwaliteit van de kredietportefeuille is ook van invloed op de netto rentebaten, aangezien omstandigheden zoals een verslechterende economie en banenverlies ertoe kunnen leiden dat kredietnemers in gebreke blijven en hun netto rentebaten verlagen.
Voorbeeld van netto rentebaten
Als een bank een kredietportefeuille van $ 1 miljard heeft en gemiddeld 5% rente verdient, is de rente-opbrengst van de bank $ 50 miljoen. Aan de passiefzijde, als de bank uitstaande klantendeposito's van $ 1, 2 miljard heeft en 2% rente verdient, zullen haar rentelasten $ 24 miljoen bedragen. De bank genereert $ 26 miljoen aan netto rentebaten ($ 50 miljoen aan rentebaten minus $ 24 miljoen aan rentelasten).
Speciale overwegingen
Een bank kan meer rente verdienen aan haar activa dan zij betaalt aan haar verplichtingen, maar dat betekent niet noodzakelijk dat de bank winstgevend is. Banken hebben, net als andere bedrijven, extra kosten, zoals huur, nutsvoorzieningen, werknemerslonen en managementsalarissen. Na aftrek van deze kosten van de netto rentebaten zou de onderste regel negatief kunnen zijn. Toch kunnen banken ook extra inkomstenbronnen hebben naast ontvangen rente op leningen, zoals vergoedingen van investeringsbankieren of beleggingsadviesdiensten. Beleggers moeten bij de evaluatie van de winstgevendheid van een bank rekening houden met bijkomende inkomstenbronnen en -kosten naast de netto rentebaten.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.