Secundaire begunstigde
Een secundaire begunstigde, ook bekend als een voorwaardelijke begunstigde, is een persoon of entiteit die activa onder een testament, trust of account (bijvoorbeeld verzekeringspolis of lijfrente) erft wanneer de primaire begunstigde sterft vóór de verlener.
Een secundaire of voorwaardelijke begunstigde erft alleen activa wanneer hij aan bepaalde voorwaarden voldoet, zoals het overlijden van de primaire begunstigde of het besluit van de primaire begunstigde om zijn erfenis af te wijzen. Als een primaire begunstigde niet kan worden gevonden op het moment van overlijden van de begunstigde, kunnen de activa worden overgedragen aan de secundaire begunstigde. De vereisten en de tijd om de primaire begunstigde te vinden, variëren afhankelijk van de rekening of het wettelijk document waarop de activa van toepassing zijn.
Belangrijkste leerpunten
- Een secundaire of voorwaardelijke begunstigde is een persoon of entiteit die is aangewezen om activa te erven als de primaire begunstigde de begunstigde vooraf overleeft.
- In sommige gevallen kan een secundaire begunstigde de activa erven als de primaire begunstigde afstand doet van zijn erfenis of arbeidsongeschikt is.
- Een secundaire begunstigde kan worden genoemd in een testament, trust-, pensioen- of investeringsrekening en andere rekeningen waarin activa erfelijk zijn.
Inzicht in secundaire begunstigden
Partijen kunnen ook secundaire begunstigden benoemen voor pensioenrekeningen of andere beleggings- en pensioenvoertuigen; hierdoor kan probate worden voorkomen als de primaire begunstigde de activa niet kan erven. Bijvoorbeeld, bij de uitgifte van een verzekeringspolis, lijfrente, 401 (k), 529 college-spaarplan, gezondheidspaarrekening (HSA) of trust, benoemt de rekeninghouder wie of wat (bijvoorbeeld trust of charity) hij wil ontvang de activa bij overlijden. Soms kunnen de genoemde partijen de activa ontvangen als de rekeninghouder arbeidsongeschikt is. In deze scenario's is het vaak mogelijk om meer dan één primaire of voorwaardelijke begunstigde te benoemen, waarbij percentages worden toegewezen aan de geselecteerde. Veel beleid verbiedt het toewijzen van bedragen, omdat waarden kunnen veranderen gedurende de levensduur van de account en daarom problemen kunnen veroorzaken bij overlijden.
Het aanwijzen van begunstigden kan een geavanceerd proces zijn. Sommige rekeningen staan bijvoorbeeld aanduidingen per beugel toe, waarbij de erfgenamen van een begunstigde de toegewezen activa ontvangen als de begunstigde de rekeninghouder voorkwam.
Speciale overwegingen
Een testament is een wettelijk afdwingbare verklaring waarin wordt aangegeven hoe een persoon zijn vermogen bij overlijden wenst te verdelen. Hoewel het formaat varieert, volgen de meeste een redelijk uniforme indeling, beginnend met een verklaring dat de erflater, die minstens 18 jaar oud moet zijn of getrouwd moet zijn, de wettelijke leeftijd heeft en de wil van zijn eigen gezonde wil wil maken. Ook benoemt het testament een executeur (de persoon die het testament uitvoert of uitvoert), een voogd voor minderjarige kinderen en de begunstigde (n). Een testament kan bijvoorbeeld bankrekeningen specificeren en eigendommen onder verschillende individuen verdelen. Activa die in gezamenlijk eigendom zijn, worden ook overeenkomstig opgesplitst. Bij testament is het van cruciaal belang zo duidelijk en specifiek mogelijk te zijn om juridische uitdagingen en gerelateerde uitgaven te voorkomen.
De meeste staten vereisen de aanwezigheid van getuigen bij de uitvoering van het testament. In Iowa moet een geldig testament bijvoorbeeld twee bekwame getuigen hebben, ten minste 16 jaar oud. Deze personen moeten het testament ondertekenen in aanwezigheid van zowel de erflater als elkaar. Ook moet de erflater mondeling tegenover de getuigen bevestigen dat het zijn of haar wil is.
In sommige gevallen kan een testament zichzelf bewijzen. Dit kan gebeuren als zowel de erflater als de getuigen op het moment van creatie beëdigde verklaringen ondertekenen die beschrijven hoe de wil werd uitgevoerd. In alle gevallen wordt het aanbevolen om de hulp van een advocaat in te schakelen om er zeker van te zijn dat het testament geldig is en dat de instructies naar wens worden uitgevoerd.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.