Inzicht in hoe Top Trust-bedrijven werken

Banken, verzekeringsmaatschappijen, beursvennootschappen en financiële planningsbureaus strijden allemaal om een ​​deel van uw portefeuille. Als gevolg hiervan vinden consumenten hun activa vaak verspreid over deze instellingen. Een oplossing voor dit probleem is een trustbedrijf, dat een verscheidenheid aan investerings-, belasting- en estate-planningsdiensten voor klanten kan bieden. Dit artikel geeft een overzicht op hoog niveau van de aard en functie van trustmaatschappijen, evenals de diensten die zij aanbieden.

Wat is een trustmaatschappij?

Een trustmaatschappij is per definitie een afzonderlijke bedrijfsentiteit die eigendom is van een bank of andere financiële instelling, advocatenkantoor of onafhankelijk partnerschap. De functie is het beheren van trusts, trustfondsen en landgoederen voor particulieren, bedrijven en andere entiteiten. Een trust is een regeling waarmee een derde of trustee activa of eigendommen kan houden voor een begunstigde of begunstigden.

Trustbedrijven ontlenen hun titel aan het feit dat zij fiduciair handelen voor hun klanten - als trustees. Een fiduciair is een organisatie of een individu met de verantwoordelijkheid om namens anderen op te treden om hun activa te beheren.

Het merendeel van de activa van een trustmaatschappij wordt in echte trusts gehouden, waarbij de trustmaatschappij de trustee wordt genoemd. Trustbedrijven hebben over het algemeen verschillende soorten financiële professionals in dienst, waaronder financiële planners, advocaten, portfoliomanagers, CPA's en andere belastingprofessionals, vertrouwensambtenaren, vastgoeddeskundigen en administratief personeel.

Belangrijkste leerpunten

• Een trustmaatschappij is een afzonderlijke bedrijfsentiteit die eigendom is van een bank of andere financiële instelling, advocatenkantoor of onafhankelijk partnerschap.
• Een trust is een regeling waarmee een derde of trustee activa of eigendommen kan houden voor een begunstigde of begunstigden.
• Een trustbedrijf beheert trusts, trustfondsen en landgoederen voor particulieren, bedrijven en andere entiteiten.
• Trustbedrijven bieden een breed scala aan diensten met betrekking tot beleggings- en activabeheer en bewaarservices.

Wat kan een trustbedrijf voor mij doen?

Trustbedrijven bieden een breed scala aan diensten met betrekking tot investeringen en vermogensbeheer. Een van de belangrijkste functies van de meeste trustmaatschappijen is natuurlijk het beheren van de beleggingsportefeuilles binnen de trusts van hun klanten. Het beleggingsbeheer gebeurt in eigen beheer of door een aangesloten externe manager die is geselecteerd door of wordt aanbevolen aan de klant.

Een breed scala aan beleggingen, variërend van individuele effecten en beleggingsfondsen tot derivaten en onroerend goed, kan worden gebruikt om verschillende beleggingsdoelstellingen te bereiken, zoals groei of inkomsten. Speciale diensten zijn ook beschikbaar voor vermogende klanten, waaronder alternatieve investeringen, zoals beperkte partnerschappen, natuurlijke hulpbronnen, private equity en hedgefondsen. Ongeacht het type beheer dat wordt gebruikt, wordt beleggingsbeheer altijd aangepast aan de risicotolerantie en de tijdshorizon van elke klant.

Financiële en vertrouwensdiensten

Trustbedrijven kunnen ook bewaarservices bieden binnen veilige kluizen voor andere soorten materiële investeringen of waardevolle spullen, zoals sieraden en verzamelobjecten. Vaak worden financiële planners gebruikt om uitgebreide financiële plannen voor klanten te maken, die alle aspecten van het financiële leven van een klant dekken, inclusief investeringen, verzekeringen en pensioenplanning. Een planner kan zich ook richten op een specifiek segment van de financiën van een klant, zoals investeringen of collegeplanning. Uitgebreide inkomsten, geschenken, vertrouwen en vermogensbelastingaangifte voorbereiding en planning zijn ook standaardtarief voor veel trustmaatschappijen. Zelfs escrow-diensten en holdingrekeningen voor opbrengsten van 1031 ruiltransacties kunnen indien nodig worden verstrekt. Een sectie 1031 is een bepaling van de Internal Revenue Code (IRC) waarmee belastingen kunnen worden uitgesteld op in aanmerking komende activa zoals onroerend goed.

Estate Planning Services

Trustbedrijven kunnen alle aspecten van het vermogensafwikkelingsproces afhandelen, inclusief waardering, spreiding en hertitels van activa, betaling van schulden en uitgaven, voorbereiding van aangifte van vermogensbelasting, de verkoop van nauw gehouden bedrijven en alle andere noodzakelijke taken met betrekking tot het doorgeven van het eigendom van een overleden schenker of cliënt. Trustbedrijven werken vaak ook samen met de erfgenamen van hun klanten en bieden dezelfde diensten aan de ontvangers van de nalatenschap als aan de donor.

Corporate Trust Services

Corporate trust services kunnen hulp bieden bij zowel de uitgifte als het beheer van bedrijfsschuld. Bedrijfstrusts kunnen de rentebetalingen van de onderneming aan de obligatiehouders uitkeren en ervoor zorgen dat de emittent zich houdt aan de convenanten van de obligatieovereenkomst.

Soorten trusts

Trustbedrijven beheren alle fasen van de processen voor het creëren, beheren en verwijderen van vertrouwen. Hoewel er veel verschillende soorten trusts zijn, vallen ze meestal in twee soorten categorieën.

Herroepbaar vertrouwen

Een herroepbaar vertrouwen is een vertrouwen dat op elk moment kan worden gewijzigd. De begunstigden kunnen bijvoorbeeld worden gewijzigd of het vertrouwen kan worden opgeheven. De eigenaar van een herroepbaar vertrouwen behoudt te allen tijde de controle over het vertrouwen. De eigenaar of schenker kan de begunstigde zijn of iedereen een naam geven.

Onherroepelijk vertrouwen

Een onherroepelijk vertrouwen staat geen wijzigingen toe, noch kan het vertrouwen worden ontbonden zonder de toestemming van de begunstigde. Onherroepelijke trusts zijn nuttig bij het vermijden van belastingen op geschenken of het beschermen van de erfenis van de begunstigde tegen gerechtelijke stappen van schuldeisers als de begunstigde op latere leeftijd financiële problemen heeft.

Andere soorten trusts zijn onder meer:

• Levend vertrouwen en testamentaire vertrouwen
• Second-to-die levensverzekeringen trusts
• Charitatieve trusts (stichtingen en schenkingen voor de rijken zijn meestal ook beschikbaar)
• Opzettelijk defecte trusts
• Incentive vertrouwt
• Generaties overslaan vertrouwt
• QTIP vertrouwt
• Gekwalificeerde persoonlijke woonplaats trusts
• Echtelijke vertrouwt
• Educatieve vertrouwensrelaties
• Pensioenvertrouwensrekeningen, zoals IRA's en gekwalificeerde plannen

Waarom een ​​trustmaatschappij gebruiken?

Vertrouwensbedrijven kunnen klanten een schat aan diensten bieden vanuit één handige, gecentraliseerde locatie. Ze besparen hun klanten tijd en moeite door de noodzaak te elimineren om financiële activa en informatie te coördineren tussen makelaars, financiële planners, belastingadviseurs, belastingvoorbereiders en advocaten. Trustbedrijven nemen ook de volledige fiduciaire verantwoordelijkheid voor het financiële welzijn van hun klanten, waardoor wordt gewaarborgd dat bij elke uitgevoerde service en transactie altijd rekening wordt gehouden met de belangen van de klant.

Consumenten die de diensten van een trustbedrijf willen inschakelen, hebben veel lokale entiteiten waaruit ze kunnen kiezen. Vrijwel alle grote banken en spaarinstellingen bieden vertrouwensdiensten aan via een aparte afdeling. Toch moeten de meeste klanten die een trustbedrijf in dienst willen nemen over het algemeen aan bepaalde financiële vereisten voldoen; een trust kan bijvoorbeeld vereisen dat de klant een nettowaarde van ten minste $ 500.000 heeft.

Het komt neer op

Trustbedrijven bieden een breed scala aan diensten, variërend van trust- en beleggingsadministratie tot uitgebreide diensten voor vermogensbeheer, zoals belastingvoorbereiding, belastingadvies en financiële planning. Voor consumenten die op zoek zijn naar een 'one-stop-shop'-benadering voor het beheer van hun financiële zaken, kunnen trustbedrijven de perfecte oplossing bieden.