Wat zijn de juridische risico's voor investeerders in cryptocurrency?

Naast de explosie van belangstelling voor digitale valuta en alle implicaties voor zowel nieuwe als traditionele bedrijven, is er een groeiende behoefte aan duidelijkheid over de juridische implicaties van deze nieuwe technologieën en valuta's. Terwijl overheden over de hele wereld, regelgevende instanties, centrale banken en andere financiële instellingen werken aan het begrijpen van de aard en betekenis van digitale valuta, kunnen individuele beleggers veel geld verdienen door in deze nieuwe ruimte te investeren. Aan de andere kant nemen beleggers bepaalde juridische risico's wanneer ze cryptocurrencies kopen en verkopen.

Hoewel digitale valuta misschien gemakkelijk te verwarren zijn met conventioneel elektronisch geld, is het niet hetzelfde; evenzo is het in tegenstelling tot conventionele valuta, omdat het niet fysiek eigendom kan zijn en kan worden overgedragen tussen partijen. Veel van de troebelheid van de juridische status van digitale valuta is te wijten aan het feit dat de ruimte pas recent populair is geworden in vergelijking met meer traditionele valuta- en betalingssystemen. Hieronder zullen we enkele van de opkomende juridische implicaties onderzoeken die gepaard gaan met beleggen in cryptocurrencies.

[Is gereguleerde cryptocurrency gelijk aan minder winstgevende cryptocurrency? Niet als je een slimme cryptohandelaar bent. Leer de ins en outs van de cryptocurrency-markt en begin met kopen en verkopen als een echte handelaar in de Crypto Trading-cursus van Investopedia Academy. ]

Cryptocurrencies als eigendom

Een van de meest kritische juridische overwegingen voor elke investeerder in cryptocurrency heeft te maken met de manier waarop centrale autoriteiten cryptocurrency-holdings bekijken. In de VS heeft de IRS cryptocurrencies gedefinieerd als eigendom, in plaats van als eigen valuta's. Dit betekent dat individuele beleggers verplicht zijn om belastingwetten op vermogenswinst te betalen als het aankomt op het rapporteren van hun cryptocurrency-kosten en winst op hun jaarlijkse belastingaangifte, ongeacht waar ze digitale munten hebben gekocht.

Dit aspect van de cryptocurrency-ruimte voegt lagen van verwarring en complexiteit toe voor Amerikaanse belastingbetalers, maar de moeilijkheid houdt hier niet op. Het blijft inderdaad onduidelijk of beleggers in digitale valuta's die hun bezit op buitenlandse beurzen hebben gekocht, te maken krijgen met aanvullende rapportagemaatregelen voor de belasting. Volgens een rapport van CNBC, "moet iedereen met meer dan $ 10.000 in het buitenland gewoonlijk het rapport van buitenlandse banken en financiële rekeningen (FBAR) elk jaar invullen bij de Treasury Department. Een andere wet - de Foreign Account Tax Compliance Act, of FATCA - vereist dat bepaalde Amerikaanse belastingbetalers hun buitenlandse rekeningen op formulier 8938 beschrijven, wanneer zij hun belastingen indienen bij de IRS. "

Voormalig federale belastingofficier Kevin F. Sweeney gaf een hint over hoe buitenlandse cryptocurrency-uitwisselingen belastingkwesties voor Amerikaanse beleggers in digitale valuta zouden kunnen bemoeilijken: "er is waarschijnlijk een FBAR-vereiste, maar ik zou niet zo ver gaan om te zeggen dat er altijd een is, "verklaarde hij, eraan toevoegend dat het gebrek aan begeleiding door de IRS een" zwart gat "van onzekerheid heeft gecreëerd voor zowel beleggers als belastingprofessionals. "Het lijkt vreselijk oneerlijk als ze verwachten dat belastingbetalers dat weten - en vervolgens boetes opleggen aan belastingbetalers die dat niet hebben gedaan - wanneer beoefenaars niet eens 100% kunnen achterhalen of er een FBAR-vereiste is, " voegde Sweeney eraan toe .

Dit alles suggereert dat beleggers in digitale valuta speciale voorzorgsmaatregelen moeten nemen om het advies van belastingdeskundigen op te volgen als het gaat om het melden van winsten en verliezen van cryptocurrency. Omdat de regels voortdurend veranderen, kan wat juridisch toelaatbaar was vorig jaar of zelfs maanden geleden nu reden zijn voor juridische bezorgdheid.

Gedecentraliseerde status

Een van de grote voordelen van veel digitale valuta's is ook een potentiële risicofactor voor de individuele belegger. Bitcoin (BTC) heeft de weg vrijgemaakt voor andere cryptocurrencies doordat het gedecentraliseerd is, wat betekent dat het geen fysieke aanwezigheid heeft en niet wordt ondersteund door een centrale autoriteit. Hoewel regeringen over de hele wereld zijn ingegrepen om hun regulerende macht op verschillende manieren te laten gelden, blijven BTC en andere digitale valuta's zoals deze niet verbonden aan enige jurisdictie of instelling. Aan de ene kant bevrijdt dit beleggers ervan om aan die instellingen te worden verplicht. Anderzijds kan deze status echter leiden tot juridische complicaties. De waarde van digitale valuta's is volledig afhankelijk van de waarde die andere eigenaren en beleggers eraan toekennen; dit geldt voor alle valuta's, digitaal of fiat. Zonder een centrale autoriteit die de waarde van een digitale valuta ondersteunt, kunnen beleggers in de steek worden gelaten als zich complicaties voordoen met transacties of eigendom.

Een ander potentieel risico in verband met cryptocurrencies als gevolg van hun gedecentraliseerde status heeft te maken met de bijzonderheden van transacties. Bij de meeste andere transacties wisselt valuta met fysieke aanwezigheid van hand. In het geval van elektronisch geld is een vertrouwde financiële instelling betrokken bij het creëren en afwikkelen van deposito's en schuldvorderingen. Geen van deze concepten is van toepassing op cryptocurrency-transacties. Vanwege dit fundamentele verschil is juridische verwarring tussen partijen bij verschillende soorten digitale valutatransacties een reële mogelijkheid. Nogmaals, vanwege de gedecentraliseerde staat van deze valuta's, kan het pad van juridisch verhaal in deze situaties moeilijk te beoordelen zijn.

Zakelijke registraties en licenties

Een groeiend aantal bedrijven maakt gebruik van digitale valuta als een vorm van betaling. Net als in andere financiële gebieden, kunnen bedrijven worden verplicht zich te registreren en licenties te verkrijgen voor bepaalde rechtsgebieden en activiteiten. Vanwege de complexe en evoluerende juridische status van digitale valuta is dit gebied aanzienlijk minder duidelijk voor bedrijven die actief zijn in de cryptomarkt. Bedrijven die alleen cryptocurrencies accepteren, hoeven zich bijvoorbeeld helemaal niet te registreren of licenties te verkrijgen. Aan de andere kant kunnen ze worden onderworpen aan speciale overwegingen, afhankelijk van hun rechtsgebied. De verantwoordelijkheid ligt bij de ondernemers en managers om ervoor te zorgen dat zij de juiste juridische procedures volgen voor hun activiteiten, zowel op lokaal als op nationaal niveau. Op federaal niveau moeten financiële instellingen bijvoorbeeld bepaalde activiteiten handhaven die verband houden met bescherming tegen het witwassen van geld en fraude, geldoverdracht en meer. Overwegingen als deze zijn ook van toepassing op bedrijven die te maken hebben met digitale valuta.

Fraude en witwassen

Er is een wijd verbreide overtuiging dat cryptocurrencies criminele organisaties een nieuw middel bieden om fraude, witwassen van geld en tal van andere financiële misdrijven te plegen. Dit heeft mogelijk geen directe invloed op de meeste cryptocurrency-investeerders die niet van plan zijn deze nieuwe technologie te gebruiken om dergelijke misdaden te plegen. Beleggers die zich in een ongelukkige positie bevinden als slachtoffer van financiële criminaliteit, hebben echter waarschijnlijk niet dezelfde juridische opties als traditionele slachtoffers van fraude.

Deze kwestie heeft ook betrekking op de gedecentraliseerde status van digitale valuta. Wanneer een cryptocurrency-uitwisseling wordt gehackt en de holdings van klanten worden gestolen, is er bijvoorbeeld vaak geen standaardmethode om de ontbrekende fondsen terug te vorderen. Beleggers in digitale valuta nemen dus een bepaald risico door cryptocurrency-activa te kopen en aan te houden. Het is om deze reden dat ontwikkelaars en startups met betrekking tot digitale valuta zoveel aandacht hebben besteed aan het creëren van veilige middelen voor het houden van digitale munten en tokens. Hoewel nieuwe typen portefeuilles de hele tijd worden vrijgegeven en cryptocurrency-uitwisselingen hun beveiligingsmaatregelen altijd verbeteren, zijn beleggers tot nu toe niet in staat geweest om de juridische risico's verbonden aan het bezitten van cryptocurrencies volledig te elimineren, en het is waarschijnlijk dat ze dat nooit zullen doen .