401 (k) versus IRA: Wat is het verschil?

Wanneer werkgevers werknemers een manier willen geven om te sparen voor hun pensioen, kunnen ze deelname aanbieden aan een 401 (k), een pensioenplan dat wordt beschreven in sectie 401 (k) van de belastingwetgeving van de IRS. Ze kunnen ook werknemers een SEP (vereenvoudigd werknemerspensioen) IRA aanbieden of, als het bedrijf 100 of minder werknemers heeft, een EENVOUDIGE (Savings Incentive Match Plan voor werknemers) IRA. Individuen kunnen een Roth of traditionele IRA afzonderlijk van een werkgever openen, maar een 401 (k), SEP IRA of EENVOUDIGE IRA kan alleen worden verkregen wanneer deze wordt aangeboden door een werkgever, die voor zelfstandigen een eigenaar / werknemer omvat.

Belangrijkste leerpunten

• 401 (k) plannen en IRA's zijn belastinguitgestelde pensioenspaarrekeningen die door werkgevers worden aangeboden.
• Er zijn verschillen in welke werkgevers in aanmerking komen om elk te bieden, evenals in premielimieten en investeringsopties.
• SEP- en SIMPLE IRA's zijn beschikbaar voor sommige werkgevers.
• Een werkgeversmatch is een van de meest waardevolle functies die beschikbaar zijn.

401 (k)

Een 401 (k) is een belastinguitgestelde pensioenspaarrekening die door werkgevers aan hun werknemers wordt aangeboden. Werknemers dragen geld bij op hun account, en soms bieden de werkgevers aan om een ​​percentage van die bijdrage te evenaren.

Bijdragen aan 401 (k) -rekeningen worden vóór belasting gedaan. Het geld wordt gestort in verschillende beleggingen, zoals geselecteerd door de sponsor, en de beleggingsinkomsten worden belastingvrij opgebouwd en samengesteld. Opnames worden belast tegen het normale belastingtarief, zolang ze worden gedaan na de leeftijd van 59½. De fondsen zijn opgezet als beleggingsfondsen, in die zin dat hun onderliggende beleggingen collecties aandelen, obligaties en andere activa zijn. De fondsen zijn ontworpen om aan een specifieke risicotolerantie te voldoen, zodat de werknemer alleen een zo agressief risico kan nemen als hij of zij zich comfortabel voelt.

Vanaf 2019 kunnen deelnemers bijdragen tot $ 19.000 per jaar, met een extra inhaalbijdrage van $ 6.000 toegestaan ​​voor mensen van 50 jaar en ouder.

Een werknemer kan worden toegestaan ​​om leningen of ontberingen op te nemen van een 401 (k). Terugbetalingen van leningen worden doorgaans onttrokken aan het salaris van de werknemer.

IRA-accounts

Een individuele pensioenrekening (IRA) is een belastinguitgestelde pensioenspaarrekening die door een individuele persoon wordt ingesteld of door werkgevers aan zijn werknemers wordt aangeboden. Ze lijken in veel opzichten op 401 (k) -rekeningen, maar er zijn enkele verschillen.

IRA-rekeningen worden aangehouden door bewaarders, zoals banken of makelaars, waardoor rekeninghouders veel verschillende activa binnen hun IRA's kunnen bezitten, waaronder aandelen, obligaties, CD's en zelfs onroerend goed. De IRS heeft verklaard dat sommige activa, zoals kunst, niet zijn toegestaan ​​binnen een IRA. Bijdragen aan traditionele IRA's zijn fiscaal aftrekbaar.

Bijdrage limieten voor IRA's zijn $ 6.000 per jaar, vanaf 2019, met een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 toegestaan ​​voor mensen van 50 jaar en ouder.

IRA's staan ​​over het algemeen geen leningen of boetevrije uitkeringen toe vóór de leeftijd van 59½ jaar, maar rekeninghouders kunnen toestemming krijgen om tot $ 10.000 zonder boete te nemen als ze het gebruiken om hun eerste huis te kopen.

SEP IRA's nemen een deel van uw salaris dat uw werkgever naar de SEP IRA leidt zonder uw tussenkomst - en zonder dat er geld wordt bijgedragen door de werkgever zelf. EENVOUDIGE IRA's kunnen daarentegen een werknemersbijdrage en een werkgeversmatch hebben. Over het algemeen zal de werkgever binnen de planningsdocumenten de parameters voor alle beschikbare bijdragematchen schetsen. Voor elke $ 1.000 die een werknemer bijdraagt, kan een werkgever bijvoorbeeld een overeenkomende 50 procent bijdragen, tot $ 1.500. Hoewel veel werkgevers deze stimulans graag aanbieden, is dit geen vereiste.

Als een werknemer het bedrijf verlaat, heeft hij of zij mogelijk geen recht op die 401 (k) werkgeverswedstrijd, tenzij hij of zij aan de vestigingsvereisten van de werkgever heeft voldaan. SEP's en SIMPLE's worden 100% verworven zodra een bijdrage is geleverd.

Adviseur inzicht

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Klant 1e adviesgroep, Hattiesburg, MS

Een 401 (k) is een door de werkgever gesponsord plan waaraan u uitstel kunt geven. U kunt tot $ 19.000 per jaar bijdragen, plus een inhaalbedrag van $ 6.000 voor die 50 jaar en ouder. Werkgeversplannen bieden doorgaans een hoeveelheid passende bijdragen. U kunt kiezen uit een menu van beleggingsfondsen of ETF's, zoals uiteengezet in uw individuele plan. Een IRA is niet gebonden aan een werkgever. Als uw inkomen onder een bepaald bedrag ligt en u niet door een werkgeversplan wordt gedekt, kunt u tot $ 6000 per jaar plus een inhaalpremie van $ 1.000 bijdragen voor personen van 50 jaar en ouder.

Het voordeel van een IRA is dat uw beleggingskeuzes veel groter en bijna onbeperkt zijn. De kosten van elk moeten worden overwogen, en zullen variëren afhankelijk van de investeringsselectie.