401 (k) versus pensioenplan: wat is het verschil?

401 (k) regelingen en traditionele pensioenregelingen zijn twee delen van de traditionele driebenige ontlasting van pensionering: door de werkgever verstrekt pensioen, sociale zekerheid en persoonlijk pensioensparen.

Het grootste verschil tussen een 401 (k) -regeling en een traditionele pensioenregeling is het onderscheid tussen een toegezegd-pensioenregeling en een toegezegde-bijdrageregeling. Toegezegd-pensioenregelingen, zoals pensioenen, garanderen een bepaald bedrag van maandelijks inkomen bij pensionering en plaatsen het investerings- en langlevenrisico bij de aanbieder van het plan. Toegezegde-bijdrageregelingen, zoals 401 (k) s, plaatsen het investerings- en langlevenrisico bij individuele werknemers en vragen hen om hun eigen pensioeninvesteringen te kiezen zonder gegarandeerde minimum- of maximumvoordelen. Werknemers nemen het risico dat ze niet goed beleggen en hun spaargeld overleven.

Er zijn ook andere verschillen, waaronder de beschikbaarheid van elk plan. Uw werkgever biedt veel meer een 401 (k) -regeling aan dan een pensioenregeling in het voordelenpakket. Pensioenen zijn minder gebruikelijk geworden en toegezegdebijdragenregelingen moesten de achterstand oplopen, hoewel ze bedoeld waren als een aanvulling op traditionele pensioenen, niet als vervanging.

401 (k) Plan

Een 401 (k) -plan wordt hoofdzakelijk gefinancierd via bijdragen van werknemers via loonaftrekposten vóór belastingen. Bijgedragen geld kan in verschillende beleggingen worden geplaatst, zoals aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en op de beurs verhandelde fondsen, afhankelijk van welke opties via het plan beschikbaar worden gesteld.

Elke investeringsgroei in een 401 (k) vindt belastingvrij plaats en er is geen limiet voor de groei van een individuele 401 (k) -rekening. Het grote nadeel van 401 (k) s is dat er ook geen vloer is; 401 (k) s kunnen waarde verliezen als de onderliggende portefeuille slecht presteert. Er is een grotere risico / rendementsafweging met 401 (k) -plannen.

Veel werkgevers bieden matchprogramma's aan met hun 401 (k) -plannen, wat betekent dat ze extra geld bijdragen aan een werknemersaccount (tot een bepaald niveau) wanneer de werknemer zijn eigen bijdragen levert.

Stel bijvoorbeeld dat uw werkgever 50% overeenkomt met uw individuele bijdragen aan uw 401 (k) tot 6% van uw salaris. U verdient $ 100.000 en draagt ​​$ 6.000 (6%) bij aan uw 401 (k), dus uw werkgever draagt ​​$ 3.000 extra bij aan uw 401 (k).

Er is geen langlevenbescherming met een 401 (k). Als u uw spaargeld overleeft, ontvangt u geen geld meer.

Pensioenplan

Werknemers hebben geen controle over beleggingsbeslissingen met een pensioenplan en nemen het beleggingsrisico niet op zich. In plaats daarvan worden bijdragen geleverd, hetzij door de werkgever, hetzij door de werknemer, vaak beide, aan een beleggingsportefeuille die wordt beheerd door een beleggingsprofessional. De sponsor op zijn beurt belooft op zijn beurt een bepaald maandelijks inkomen te bieden aan gepensioneerde werknemers voor het leven op basis van het bijgedragen bedrag en, vaak, het aantal jaren dat zij voor het bedrijf hebben gewerkt.

Het gegarandeerde inkomen komt met een voorbehoud: als de portefeuille van het bedrijf slecht presteert, het bedrijf failliet gaat of andere problemen heeft, is het mogelijk dat de voordelen worden verminderd. Bijna alle particuliere pensioenen zijn verzekerd door de Pensioen Benefit Gegarandeerde Corporation. Werkgevers betalen echter regelmatig premies, waardoor werknemerspensioenen vaak worden beschermd.

Pensioenregelingen bieden individuele werknemers aanzienlijk minder marktrisico dan 401 (k) -regelingen.

Belangrijkste leerpunten

• 401 (k) plannen en pensioenen zijn twee benen van de driepotige stoel van pensionering: werkplekpensioen, sociale zekerheid en persoonlijk pensioensparen.
• Pensioenen bieden een gegarandeerd inkomen voor het leven, waarbij de werkgever het investerings- en langlevenrisico neemt. 401 (k) plannen leggen alle risico's in handen van individuele werknemers.
• 401 (k) plannen werden ontworpen als een aanvulling op traditionele pensioenen, niet als vervanging, hoewel dat nu wel van hen wordt gevraagd.

Adviseur inzicht

Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA

Een 401 (k) wordt ook een 'toegezegde-bijdrageregeling' genoemd, waarbij u, de gepensioneerde, uw spaargeld moet bijdragen en investeringsbeslissingen moet nemen voor het geld in de regeling. Daarom hebt u controle over hoeveel u in het plan stopt, maar niet hoeveel u er uit kunt halen wanneer u met pensioen gaat, wat afhangt van de marktwaarde van die geïnvesteerde activa op dat moment.

Aan de andere kant is een pensioenplan algemeen bekend als een 'toegezegd-pensioenregeling', waarbij de sponsor van het pensioenplan of uw werkgever toezicht houdt op het beleggingsbeheer en een bepaald bedrag aan inkomsten garandeert wanneer u met pensioen gaat. Als gevolg van deze enorme verantwoordelijkheid hebben veel werkgevers ervoor gekozen om toegezegd-pensioenregelingen stop te zetten en te vervangen door regelingen van het type 401 (k).