Kan ik mijn IRA gebruiken om mijn universiteitsleningen te betalen?

Het snelle antwoord is ja, maar .... Er zijn enkele belangrijke verschillen, afhankelijk van wat voor soort IRA je hebt, hoe oud je bent en, voor Roth IRA's, hoe lang je de account hebt.

Als je 59½ of ouder bent, kun je op elk gewenst moment geld opnemen van een traditionele IRA om je studieleningen af ​​te lossen. Als u jonger bent dan 59 ½, kunt u nog steeds uw traditionele IRA-fondsen gebruiken om universiteitsleningen te betalen, maar uw opnames zijn waarschijnlijk onderworpen aan zowel inkomstenbelasting als boetes voor vervroegde opname. Met andere woorden, studieleningen komen niet in aanmerking als een vrijgesteld doel om een ​​vervroegde opname van uw pensioenaccount af te sluiten. Dat gezegd hebbende, directe uitgaven voor hoger onderwijs kunnen in aanmerking komen als een vrijgestelde (boeteloze) vervroegde uittreding, zoals collegegeld, administratiekosten, boeken en schoolbenodigdheden.

Met een Roth IRA kunt u uw bijdragen (maar niet het geld dat ze hebben verdiend) op elk gewenst moment zonder boete intrekken. U moet echter wachten tot 59½ om de inkomsten uit die bijdragen zonder boete op te nemen. Als u die leeftijd bereikt, kunt u het geld belastingvrij opnemen zolang u de Roth IRA minstens vijf jaar hebt gehad.

Belangrijkste leerpunten

• Hoewel directe uitgaven voor hoger onderwijs in aanmerking komen voor vrij van geldopnames van een traditionele IRA- of 401 (k) -rekening, NIET voor studieleningen en rente.
• Vroege opnames (vóór de leeftijd van 59½) voor het betalen van studieleningen worden onderworpen aan een boete van 10%, plus eventuele verschuldigde uitgestelde inkomstenbelastingen.
• Vroege opnames van een Roth IRA kunnen echter vrij zijn van boetes, dus lange bijdragen en geen winsten worden aangeraakt vóór de leeftijd van 59½.

Fiscale boete op vroege distributies

Om het gebruik van IRA-spaargelden vóór pensionering te ontmoedigen, legt de IRS een belastingboete van 10% op op alle opnames van belastbare middelen die zijn gedaan voordat de accounteigenaar de leeftijd van 59½ heeft bereikt. Deze boete is bedoeld om diegenen af ​​te schrikken die andere middelen hebben om inkomsten te genereren, dus deze beperking is niet van toepassing als u volledig en permanent gehandicapt bent.

Deze boete komt bovenop de inkomstenbelasting die u mogelijk verschuldigd bent over fondsen die worden verdeeld via uw IRA. Als uw normale inkomstenbelastingtarief 22% is en u $ 10.000 aan belastbare fondsen van uw IRA opneemt om leningen af ​​te betalen voordat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, is uw effectieve belastingtarief voor deze uitkering 32%. Van de $ 10.000 die u opneemt, bent u $ 3.200 aan belastingen verschuldigd.

De voordelen van een Roth IRA

Over het algemeen is elke vervroegde terugtrekking uit een traditionele IRA onderworpen aan belasting en boete, tenzij u dollars na belastingen heeft bijgedragen. Zelfs als een deel van uw saldo bestaat uit deze niet-aftrekbare bijdragen, worden uitkeringen van traditionele IRA's echter niet in een bepaalde volgorde uitgevoerd, dus ten minste een deel van uw opname is belastbaar.

Geldopnames van een Roth IRA zijn daarentegen eerder belastingvrij en vrij van boetes, ongeacht uw leeftijd, omdat u over die dollars inkomstenbelasting hebt betaald in het jaar waarin ze zijn verdiend en bijgedragen. Omdat bijdragen aan Roth-accounts altijd worden gedaan met dollars na belastingen, kan een persoon zijn directe bijdragen intrekken wanneer hij of zij dat wil, in welke bedragen en voor welk doel dan ook. Alleen dat deel van een vroege opname dat uit inkomsten komt, is onderworpen aan belasting en boete.

Bijdragen aan Roth IRA's worden altijd vóór winst verdeeld. Daarom, als het bedrag van uw studieleningen lager is dan of gelijk is aan het bedrag van uw bijdragen aan een Roth IRA, kunt u die fondsen gebruiken om uw leningen af ​​te betalen zonder de extra boete of inkomstenbelasting te betalen, zelfs voordat u met pensioen gaat leeftijd.

Een betere manier

Ongeacht of u een traditionele of Roth IRA hebt, er is een boete-vrije manier om uw pensioensparen te gebruiken om uw opleiding te betalen. IRA-opnames die worden gebruikt voor gekwalificeerde opleidingskosten bij een in aanmerking komende instelling zijn vrijgesteld van de boete. Hoewel het bedrag van uw opname uw totale opleidingskosten voor het lopende jaar niet kan overschrijden, kunt u IRA-middelen gebruiken om een ​​breed scala aan uitgaven te dekken. Gekwalificeerde uitgaven zijn onder meer collegegeld, boeken, kost en inwoning, vergoedingen, apparatuur en benodigdheden en diensten voor speciale behoeften. (Merk op dat het terugbetalen van studieleningen geen gekwalificeerde opleidingskosten is.)

Hoewel de belastingboete van 10% wordt kwijtgescholden, bent u nog steeds inkomstenbelasting verschuldigd over elk belastbaar bedrag van uw distributie van een traditionele IRA. Uitkeringen van Roth IRA's, of het nu gaat om bijdragen of inkomsten, zijn in dit geval volledig belasting- en boetevrij.

Deze uitzondering is van toepassing op educatieve uitgaven voor u, uw echtgenoot, uw kinderen of uw kleinkinderen. Hoewel dit misschien geen haalbare optie is voor studenten van middelbare leeftijd die nog geen aanzienlijke pensioensparen hebben opgebouwd, kunnen zij die later in hun leven hoger onderwijs volgen, hier veel baat bij hebben.