Landen met de hoogste tarieven voor alleenstaande en gezinsbelasting

Als je overal ter wereld zou kunnen wonen, zou je dan niet de landen met de hoogste inkomstenbelasting willen kennen voordat je verhuist? Misschien, maar dat is niet de enige vraag die je moet stellen. De meest belaste plaatsen om te wonen zijn niet alleen afhankelijk van uw inkomen, maar ook van uw status. Bovendien verschillen de landen met de hoogste belastingen op hoge inkomens - Portugal, Slovenië, België, Finland en Zweden - meestal van de landen met de hoogste belastingen op gemiddelde inkomens.

Of je alleenstaand bent of getrouwd bent met kinderen maakt ook een verschil. Denemarken heeft enkele van de hoogste belastingen ter wereld voor zowel alleenstaande als gehuwde belastingbetalers, maar de andere top vier landen in elke categorie zijn volledig verschillend, hoewel ze allemaal in Europa zijn. Deze gegevens (de meest recente beschikbaar vanaf 2018) zijn afkomstig van de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO), een forum waarmee overheden uit 36 ​​geavanceerde en ontwikkelingslanden over de hele wereld, waarvan 25 in Europa, kunnen samenwerken naar het economische en sociale welzijn van mensen.

Belangrijkste leerpunten

• Inkomstenbelastingen verschillen per land, afhankelijk van hoeveel wordt betaald aan sociale verzekeringsprogramma's, evenals specificaties zoals leeftijd en huiseigenaarstatus.
• Er bestaat een verschil tussen de hoogste en laagste belastingdruk in de OESO-landen.
• Verschillende landen plaatsen belastingbetalers ook in verschillende haken op basis van hun inkomensniveau, burgerlijke staat en het aantal personen ten laste.

Landen met de hoogste inkomstenbelasting voor alleenstaanden

Laten we eerst eens kijken naar de landen met de hoogste all-in gemiddelde inkomstenbelastingtarieven tegen het gemiddelde loon voor een alleenstaande zonder kinderen.

1. België, 42, 0%

België, zoals veel landen die we hier zullen bespreken, heeft een progressieve belasting, wat betekent dat individuen met hogere inkomens meer belastingen betalen dan individuen met lagere inkomens. Het hoogste progressieve tarief is 50%. Inkomsten uit eigendom, werk, investeringen en diverse bronnen zijn allemaal belastbaar. Belastingtarieven voor vermogenswinst zijn afhankelijk van het soort kapitaal. Werknemers betalen ook een sociale zekerheidsbelasting van 13, 07% van hun inkomen. De overheid staat inhoudingen toe voor zakelijke uitgaven, sociale premies en 80% van alimentatiebetalingen, en er is een persoonlijke vergoeding op basis van de status van het indienen.

2. Duitsland, 39, 7%

Duitsland heft een progressieve inkomsten- en kapitaalbelasting van maximaal 45%. Bronnen van belastbaar inkomen zijn landbouw, bosbouw, bedrijfseigenaarschap, werkgelegenheid, zelfstandige arbeid, sparen en beleggen, huurbezit en vermogenswinsten. De eerste EUR 801 aan inkomsten uit sparen en beleggen wordt niet belast, dankzij de toelage van de spaarder. Er is een bronbelasting van 25% op rente en dividenden en een bronbelasting van 15% op royalty's.

Leden van bepaalde kerken betalen een kerkbelasting van 8% of 9%, die fiscaal aftrekbaar is. In veel Europese landen worden kerkelijke belastingen geheven. In sommige gevallen zijn alleen kerkleden verplicht een percentage van het inkomen te betalen aan de kerk waartoe zij behoren; in andere, betalen alle belastingbetalers een kerkelijke belasting, maar hebben de mogelijkheid om het aan de staat te betalen in plaats van aan een religieuze organisatie.

Het inkomen tot EUR 8.652 wordt beschouwd als een persoonsgebonden aftrek en wordt niet belast. Andere inhoudingen omvatten een percentage bijdragen aan een wettelijk pensioenplan; premies voor ziektekostenverzekeringen; premies voor particuliere ongevallen-, levens-, werkloosheids- en arbeidsongeschiktheidsverzekeringen; donaties aan geregistreerde goede doelen; en tot EUR 6.000 per jaar in opleiding voor een toekomstig beroep.

3. Denemarken, 36, 1%

De progressieve inkomstenbelasting van Denemarken is beter dan 55, 8% en de gemiddelde persoon betaalt 45%. De Denen betalen 8% Deense arbeidsmarktbijdrage, 5% gezondheidszorgbelasting, 22, 5% tot 27, 8% aan gemeentelijke belastingen, sociale lasten van DKK 1.080 (USD 164) per jaar en vermogenswinstbelastingen van 27% of 42% . Er is een bronbelasting van 27% op dividenden en 25% op royalty's.

Inkomsten uit arbeid, bonussen, extralegale voordelen, bedrijfsinkomsten, vergoedingen, pensioenen, annuïteiten, socialezekerheidsuitkeringen, dividenden, rente, vermogenswinsten en inkomsten uit onroerend goed zijn allemaal belastbaar. Er is ook een vrijwillige kerkbelasting van 0, 43% tot 1, 40%.

Belastingaftrek is beschikbaar voor beperkte bijdragen aan goedgekeurde Deense pensioenen, werkloosheidsverzekering, rente op schulden, liefdadigheidsbijdragen, niet-terugbetaalde werkreizen en dubbele huishoudens.

4. Oostenrijk, 34, 9%

Oostenrijkers betalen progressieve belastingen tot 55% op het inkomen, inclusief inkomsten uit arbeid en bepaalde secundaire arbeidsvoorwaarden. Opbrengsten uit beleggingen en vermogenswinsten worden belast tegen 27, 5%. Bedienden dragen 18, 07% van hun inkomen bij aan de sociale zekerheid, terwijl bedienden 18, 2% bijdragen, met een maximum van 4.530 EUR.

Oostenrijk biedt automatische belastingverminderingen op basis van het aantal personen in een huishouden dat inkomen verdient, evenals kredieten voor kinderen en reizen naar het werk. Bepaalde werkgerelateerde uitgaven en uitgaven voor kinderopvang zijn fiscaal aftrekbaar.

5. Hongarije, 34, 5%

In tegenstelling tot andere landen die in dit artikel worden besproken, beoordeelt Hongarije een vlakke inkomstenbelasting, geen progressieve belasting, en het tarief is 16%. Dit tarief klinkt relatief laag, maar omdat het voor alle inkomsten geldt, betekent dit niet noodzakelijkerwijs dat Hongaren een lagere totale belastingdruk hebben.

Passieve inkomsten uit bronnen zoals dividenden, rente en verhuur van onroerend goed worden ook belast tegen 16%. Hongarije biedt aftrekposten voor beroepsopleiding en zakelijke reiskosten, en gezinnen ontvangen een aftrekpost voor elk kind. Hongarije behandelt elke echtgenoot als een afzonderlijke belastingbetaler. Sociale premies zijn 18, 5% van het inkomen voor werknemers.

Hoe de VS het vergelijkt

De Verenigde Staten komen op 25, 6% in deze categorie van gemiddeld verdienende alleenstaanden zonder kinderen, waardoor het het 16e hoogste belastingtarief is. De landen met de laagste all-in gemiddelde inkomstenbelastingtarieven voor alleenstaanden zonder kinderen zijn Chili (7, 0%), Mexico (10, 3%) en Korea (13, 8%).

Je denkt misschien dat de hoge belastingen van een land een waardevol compromis zijn als je veel sociale verzekeringsuitkeringen ontvangt, je levensstandaard hoog is en je denkt dat de overheid je belastingdollars verstandig gebruikt.

Hoogste inkomstenbelasting voor gehuwden

De landen met de hoogste gemiddelde inkomstenbelasting zijn verschillend voor gezinnen met twee kinderen. Alleen Denemarken maakt de top vijf in zowel deze categorie als de single zonder kindercategorie.

1. Turkije, 25, 8%

De inkomstenbelastingtarieven van Turkije variëren van 15% tot 35%. Turkije heft inkomstenbelasting op commerciële, agrarische en professionele activiteiten; salarissen en lonen; inkomsten uit onroerend goed; dividenden, rente en royalty's; en andere inkomsten, inclusief vermogenswinsten. Er zijn aftrekposten beschikbaar voor medische en educatieve uitgaven, pensioen- en particuliere ziektekostenverzekeringen en bepaalde donaties.

2. Denemarken, 25, 3%

Omdat we in het vorige gedeelte de belastingtarieven van Denemarken hebben behandeld, is hier wat aanvullende informatie over belastingen in Denemarken. Inwoners betalen belasting over het wereldinkomen, en echtgenoten moeten dit apart indienen. Meerwaarden op een woningverkoop zijn normaal vrijgesteld van belasting. De meeste belastingbetalers krijgen een persoonlijke toelage ter waarde van DKK 44.000 (USD 6.700) en een werkgelegenheidsuitkering. Particulieren betalen onroerendgoedbelasting en iedereen behalve een echtgenoot die een erfenis ontvangt, betaalt een erfbelasting. Consumenten betalen belasting over de toegevoegde waarde op de meeste goederen en diensten.

3. Finland, 25, 2%

Finland belast zijn inkomsten met progressieve tarieven die 31, 75% overtreffen. Particulieren betalen ook sociale premies en een publieke omroepbelasting. Finland heft inkomstenbelasting op salarissen, lonen, pensioenen en sociale voordelen, evenals kapitaalinkomsten uit investeringen. Het verdiende inkomen is onderworpen aan nationale belastingen, gemeentelijke belastingen en kerkelijke belastingen.

4. Nederland, 23, 8%

Nederland categoriseert alle inkomsten uit een van de volgende drie categorieën: 1) salarissen, lonen, voordelen in natura, pensioenen en inkomen uit eigen woning; 2) bedrijfsinkomsten uit substantiële bedrijven; 3) besparingen en inkomsten uit beleggingen. Elke categorie heeft zijn eigen inhoudingen en belastingtarieven, en algemene belastingverminderingen zijn van toepassing op het nettoresultaat nadat de drie categorieën zijn opgeteld. Inkomsten worden belast tegen progressieve tarieven van 36, 5% tot 52%. Sociale lasten zijn inbegrepen in deze tarieven. Getrouwde stellen moeten gezamenlijk een aanvraag indienen, tenzij ze een scheiding hebben aangevraagd, en sommige ongehuwde stellen moeten ook gezamenlijk een verzoek indienen.

5. Noorwegen, 23, 0%

Noorwegen belast inwoners op salarissen, dividenden, rente, royalty's, onroerend goed, kapitaalinkomsten en industriële, commerciële en agrarische winsten. Winsten uit de verkoop van een hoofdverblijfplaats zijn niet belastbaar na één jaar eigendom. Werknemers, werkgevers en de staat dragen allemaal bij aan een sociale verzekering die pensioen en medische uitkeringen betaalt.

Bewoners ontvangen persoonlijke aftrekposten en een onbeperkte aftrek voor rente betaald op schulden. Belastingkortingen voor kinderen zijn alleen beschikbaar voor gedocumenteerde uitgaven voor kinderen jonger dan 12 jaar, afhankelijk van limieten per kind. Personen die jonger zijn dan 34 jaar die sparen om een ​​huis te kopen, krijgen een belastingvermindering van 20% van het gespaarde bedrag.

Amerikaans belastingtarief voor getrouwde stellen

De Verenigde Staten komen in deze categorie op 13, 7% en hebben daarmee het 21e hoogste belastingtarief. De landen met de laagste all-in gemiddelde inkomstenbelastingtarieven op gehuwde alleenverdienende paren met twee kinderen zijn Ierland (–0, 3%), Tsjechië (1, 7%) en Zwitserland (4, 2%). Er is een behoorlijk verschil tussen de hoogste en laagste inkomstenbelasting in de OESO-landen.

België, Duitsland, Denemarken, Oostenrijk en Hongarije hebben de hoogste inkomstenbelasting voor alleenstaanden, terwijl Turkije, Denemarken (alweer), Finland, Nederland en Noorwegen de hoogste inkomstenbelasting hebben voor gehuwde paren met twee kinderen.

Het komt neer op

De inkomstenbelastingen verschillen per land zo sterk vanwege de tarieven waartegen elk land sociale verzekeringsprogramma's financiert, zoals ouderdomspensioenen en gezondheidszorg. In sommige landen, zoals Nederland, zijn de belastingen op sociale verzekeringen aanzienlijk hoger dan de basisbelastingen.

Elk land biedt ook verschillende niveaus van voordelen voor zijn burgers, en individuen krijgen een ander rendement op de bedragen die ze betalen voor sociale verzekeringsprogramma's op basis van persoonlijke factoren zoals inkomen, leeftijd en gezondheidstoestand.

Verschillende landen plaatsen belastingbetalers ook in verschillende haken op basis van hun inkomensniveau, burgerlijke staat en het aantal personen ten laste. Het feit dat een land een bijzonder hoog of laag algemeen inkomstenbelastingtarief heeft, zegt dus niet veel over hoe u het in dat land zou doen met alle omstandigheden die deel uitmaken van uw unieke situatie.