Sector financiële dienstverlening

Bedrijven in de financiële dienstverlening zijn bezig met het beheren van geld. Wereldwijd is de financiële dienstverlening toonaangevend op het gebied van inkomsten en kapitalisatie van de aandelenmarkt. Grote conglomeraten domineren deze sector, maar er zijn ook kleinere bedrijven bij betrokken.

Volgens de afdeling Financiën en Ontwikkeling van het Internationaal Monetair Fonds (IMF) kan een financiële dienst het best worden omschreven als het proces waarbij een consument of bedrijf een financieel goed verwerft. Een aanbieder van een betalingssysteem biedt bijvoorbeeld een financiële dienst wanneer deze in staat is om geld van een betaler te accepteren en over te dragen naar een ontvanger. Dit omvat accounts die worden afgerekend via creditcards en betaalpassen, cheques en elektronische overboekingen.

Overweeg een financieel adviseur. De adviseur beheert activa en biedt advies namens een cliënt. De adviseur verstrekt niet rechtstreeks investeringen of enig ander product. In plaats daarvan vergemakkelijkt de adviseur het geldverkeer tussen spaarders en de emittenten van effecten en andere instrumenten. Deze service is een tijdelijke taak in plaats van een tastbaar goed.

Financiële goederen zijn daarentegen geen taken; het zijn dingen. Een hypothecaire lening lijkt misschien een service, maar het is eigenlijk een product dat langer meegaat dan de oorspronkelijke voorziening. Aandelen, obligaties, leningen, grondstoffenactiva, onroerend goed en verzekeringspolissen zijn voorbeelden van financiële goederen.

Belangrijkste leerpunten

• Financiële diensten zijn een steeds invloedrijkere sector van de moderne economie.
• Financiële diensten verwijst naar een breed scala van meer specifieke activiteiten zoals bankieren, beleggen en verzekeren.
• Financiële diensten zijn beperkt tot de activiteit van financiële dienstverleners en hun professionals, terwijl financiële producten de werkelijke goederen, rekeningen of investeringen zijn die zij leveren.

Bankdiensten

Commerciële bankdiensten vormen de basis van de financiële-dienstengroep. De activiteiten van een commerciële bank omvatten de bewaring van deposito's, de uitgifte van creditcards en betaalpassen en het uitlenen van geld. De banksector houdt zich het meest bezig met direct sparen en lenen, terwijl de financiële dienstensector investeringen, verzekeringen, de herverdeling van risico's en andere financiële activiteiten omvat. Banken verdienen hoofdzakelijk inkomsten op basis van het verschil in de rentetarieven voor kredietrekeningen en de rentetarieven die worden betaald aan deposanten. Financiële diensten zoals deze verdienen hoofdzakelijk inkomsten via vergoedingen, commissies en andere methoden, zoals de renteverschillen tussen leningen en deposito's.

Een investeringsbank werkt meestal alleen met dealmakers en vermogende klanten, niet met het grote publiek. Deze banken onderschrijven deals, zorgen voor toegang tot kapitaalmarkten, bieden vermogensbeheer en belastingadvies, adviseren bedrijven over fusies en overnames en faciliteren het kopen en verkopen van aandelen en obligaties. Financiële adviseurs en kortingsmakelaars bezetten ook deze niche.

Investeringsdiensten

Individuen kunnen toegang krijgen tot financiële markten zoals aandelen en obligaties via beleggingsdiensten. Makelaars (menselijk of zelfgestuurd online) faciliteren het kopen en verkopen van effecten en nemen een commissie voor hun dienstverlening. Financiële adviseurs kunnen een jaarlijkse vergoeding in rekening brengen op basis van het beheerd vermogen en verschillende transacties leiden bij het opbouwen en beheren van een goed gespreide portefeuille. Robo-adviseurs zijn de nieuwste incarnatie van financieel advies en portfoliobeheer, met volledig geautomatiseerde algoritmische portefeuilletoewijzingen en handelsuitvoeringen.

Hedgefondsen, beleggingsfondsen en investeringspartnerschappen investeren geld in de financiële markten en verzamelen daarbij beheerskosten. Deze organisaties hebben bewaarservices nodig voor de handel en het onderhoud van hun portefeuilles, evenals juridisch, compliance- en marketingadvies. Er zijn ook softwareleveranciers die tegemoet komen aan de gemeenschap van beleggingsfondsen door softwaretoepassingen te ontwikkelen voor portefeuillebeheer, klantrapportage en andere backoffices.

Private equity-fondsen, risicokapitaalverschaffers en angel-investeerders leveren investeringskapitaal aan bedrijven in ruil voor belangen in eigendom of winstdeelname. Durfkapitaal was vooral belangrijk voor technologiebedrijven in de jaren negentig. Veel van wat er achter de schermen gebeurt bij het maken van grote deals wordt toegeschreven aan deze groep.

Verzekeringsdiensten

Verzekering is een andere belangrijke subsector van de financiële dienstverlening. In de Verenigde Staten verschilt een verzekeringsagent van een makelaar. De eerste is een vertegenwoordiger van de verzekeringsmaatschappij, terwijl de tweede de verzekerde vertegenwoordigt en winkelt voor verzekeringspolissen. Dit is ook het domein van de verzekeraar, die het risico van het verzekeren van klanten beoordeelt en ook investeringsbankiers adviseert over het kredietrisico. Ten slotte zijn herverzekeraars bezig met het verkopen van verzekeringen aan de verzekeraars zelf om hen te helpen beschermen tegen catastrofale verliezen.

Verzekeringsdiensten zijn beschikbaar voor bescherming tegen overlijden of letsel (bijv. Levensverzekering, arbeidsongeschiktheidsverzekering, ziektekostenverzekering), tegen verlies of beschadiging van eigendommen (bijv. Huiseigenarenverzekering, autoverzekering), of tegen aansprakelijkheid of rechtszaak - naast enkele andere meer gerichte classificaties.

Belasting- en boekhouddiensten

De uitgebreide financiële dienstensector omvat ook accountants en belastingaangifte, valutawissel- en bankoverschrijvingsdiensten, en creditcardmachineservices en -netwerken. Het omvat ook schuldenafwikkelingsdiensten en wereldwijde betalingsproviders zoals Visa en Mastercard, evenals uitwisselingen die het handelen in aandelen, derivaten en grondstoffen vergemakkelijken.

Een accountant gebruikt onderwijs of ervaring op het gebied van zaken, financiën of boekhouding om de juistheid van financiële overzichten te onderzoeken. Accountants zorgen ervoor dat alle financiële gegevens en overzichten, zoals de balans, winst- en verliesrekening, kasstroomoverzicht en belastingaangifte, in overeenstemming zijn met de federale wet- en regelgeving en algemeen aanvaarde boekhoudprincipes (GAAP). Accountants verzamelen ook de informatie die nodig is om boekingen voor te bereiden op bedrijfsrekeningen, zoals het grootboek, en ze documenteren in de loop van de tijd zakelijke financiële transacties. Deze informatie wordt gebruikt om wekelijkse, maandelijkse, driemaandelijkse of jaarlijkse afsluitende overzichten en kostenberekeningsrapporten op te stellen. Accountants moeten ook eventuele discrepanties of onregelmatigheden oplossen die ze in records, overzichten of gedocumenteerde transacties aantreffen. Ze houden zich doorgaans aan gevestigde boekhoudcontroleprocedures via een boekhoudsysteem of softwareprogramma.

Accountants krijgen vaak andere financiële taken toegewezen naast het analyseren van financiële gegevens en overzichten. Nevenfuncties omvatten het bewaken van de efficiëntie van boekhoudcontroleprocedures of softwareprogramma's om ervoor te zorgen dat ze up-to-date zijn met de federale en nationale voorschriften. Accountants hebben ook de taak om aanbevelingen te doen aan verschillende afdelingen of C-suite-medewerkers met betrekking tot het efficiënte gebruik van bedrijfsmiddelen en -procedures. Deze aanbevelingen zijn bedoeld om oplossingen te bieden voor mogelijk dure zakelijke financiële problemen of problemen. In sommige gevallen zijn accountants ook belast met het opstellen en controleren van facturen voor klanten en leveranciers om te helpen met tijdige betaling van uitstaande saldi. Afstemming van de salarisadministratie, verificatie van contracten en bestellingen, het opstellen van een bedrijfsbudget en de ontwikkeling van financiële modellen of projecties kunnen ook deel uitmaken van de reguliere verantwoordelijkheden van een accountant.

Naast deze taken bereiden accountants belastingen op voor bedrijven en particulieren. Ze analyseren alle bedrijfsactiva, verdiende en betaalde inkomsten of verwachte kosten en verplichtingen om een ​​totale belastingverplichting voor het jaar te bereiken. Zowel bij de voorbereiding van de onderneming als bij de individuele belastingaangifte en de indiening ervan, wordt van accountants verwacht dat ze een gedetailleerde analyse van de belastingefficiëntie of -efficiëntie leveren en aanbevelingen doen over hoe ze de totale belastingverplichtingen in de toekomst kunnen verminderen.