Hoe 401 (k) Matching werkt

Werkgever matching van uw 401 (k) bijdragen betekent dat uw werkgever een bepaald bedrag bijdraagt ​​aan uw pensioenspaarplan op basis van het bedrag van uw eigen jaarlijkse bijdrage.

Afhankelijk van de voorwaarden van het 401 (k) -plan van uw werkgever, kunnen uw bijdragen aan uw pensioensparen op een aantal manieren worden gekoppeld aan werkgeversbijdragen. Meestal komen werkgevers overeen met een percentage van de werknemersbijdragen, tot een bepaald gedeelte van het totale salaris. Af en toe kunnen werkgevers ervoor kiezen om de werknemersbijdragen te matchen tot een bepaald dollarbedrag, ongeacht de beloning van de werknemer.

Overeenkomende bijdragen: hoeveel en wanneer

De specifieke voorwaarden van 401 (k) -plannen lopen sterk uiteen. Afgezien van de noodzaak om zich te houden aan bepaalde vereiste premielimieten en opnamevoorschriften opgelegd door de Employee Retirement Income Security Act (ERISA), bepaalt de sponsorwerkgever de specifieke voorwaarden van elk 401 (k) -plan.

Belangrijkste leerpunten

• Wanneer een werkgever overeenkomt met uw bijdragen, voegt hij een bepaald bedrag toe aan uw 401 (k) -account op basis van hoeveel u jaarlijks bijdraagt.
• De meest gebruikelijke manier waarop werkgevers bepalen dat de bijdragen overeenkomen, is om een ​​percentage van de bijdrage van een werknemer te matchen, tot een bepaalde limiet.
• Niet profiteren van een werkgeverswedstrijd is het equivalent van "gratis geld" op tafel laten liggen.

Uw werkgever kan ervoor kiezen om een ​​zeer genereuze matchingformule te gebruiken of ervoor kiezen om de werknemersbijdragen helemaal niet te matchen. Sommige 401 (k) -plannen bieden veel genereuzere wedstrijden dan andere. Wat de wedstrijd ook is, het komt neer op gratis geld dat wordt toegevoegd aan uw pensioenspaargeld, dus het is het beste om het niet op tafel te laten liggen.

Raadpleeg de voorwaarden van uw plan om te controleren of en wanneer uw werkgever passende bijdragen levert. Niet alle werkgeversbijdragen aan werknemer 401 (k) plannen zijn het resultaat van matching. Werkgevers kunnen ervoor kiezen om regelmatig regelingen uit te stellen voor werknemersplannen, ongeacht de bijdragen van werknemers, hoewel dit niet bijzonder gebruikelijk is.

Werkgever Matching Contribution Formules

Meestal matchen werkgevers de werknemersbijdragen tot een percentage van het jaarinkomen. Deze limiet kan op een van een paar verschillende manieren worden opgelegd. Uw werkgever kan ervoor kiezen om 100% van uw bijdragen te matchen tot een percentage van uw totale vergoeding, of om een ​​percentage van uw bijdragen te matchen tot aan de limiet. Hoewel de totale limiet voor werkgeversbijdragen hetzelfde blijft, vereist het laatste scenario dat u meer bijdraagt ​​aan uw plan om de maximaal mogelijke match te ontvangen.

Sommige werkgevers kunnen tot een bepaald dollarbedrag matchen, ongeacht het inkomen, waardoor hun aansprakelijkheid wordt beperkt tot werknemers met een hoge vergoeding. Een werkgever kan er bijvoorbeeld voor kiezen om alleen de eerste $ 5.000 van uw werknemersbijdragen te matchen.

De IRS vereist dat alle 401 (k) -plannen jaarlijks een niet-discriminatietest ondergaan om ervoor te zorgen dat zeer gecompenseerde werknemers niet meer profiteren van uitgestelde belastingen.

"Uw werkgever kan op basis van een formule 100% of zelfs een dollarbedrag matchen, maar dit kan duur worden en normaal gesproken willen eigenaren dat hun werknemers wat eigenaar worden van hun pensioen terwijl ze nog steeds een stimulans geven", zegt Dan Stewart, CFA®, president, Revere Asset Management, Inc., in Dallas.

Hoe matching werkt

Stel dat uw werkgever elk jaar 100% overeenkomt met al uw bijdragen, tot een maximum van 3% van uw jaarinkomen. Als u $ 60.000 verdient, is het maximale bedrag dat uw werkgever elk jaar zou bijdragen $ 1.800. Om dit voordeel te maximaliseren, moet u ook $ 1.800 bijdragen. Als u meer dan 3% van uw salaris bijdraagt, zijn de aanvullende bijdragen ongeëvenaard. Als u in één jaar $ 5.000 bijdraagt, maximaliseert uw werkgever de overeenkomende vereiste, wat u een totale bijdrage van $ 6.800 oplevert.

Een gedeeltelijk matching-schema met een bovengrens komt vaker voor. Stel dat uw werkgever 50% van uw bijdragen overeenkomt met maximaal 6% van uw jaarsalaris. Als u $ 60.000 verdient, komen uw bijdragen gelijk aan 6% van uw salaris ($ 3.600) in aanmerking voor matching. Uw werkgever komt echter slechts overeen met 50%, wat betekent dat het totale matching-voordeel nog steeds is beperkt tot $ 1.800. Volgens deze formule moet u twee keer zoveel bijdragen aan uw pensioen om optimaal te kunnen profiteren van matching door werkgevers.

Als uw werkgever overeenkomt met een bepaald dollarbedrag, zoals in het eerste voorbeeld, moet u dat bedrag bijdragen om de voordelen te maximaliseren, ongeacht het percentage van uw jaarinkomen dat het kan vertegenwoordigen.

Bijdrage Limieten

Ongeacht of bijdragen aan uw 401 (k) afkomstig zijn van u of van werkgeversmatching, alle uitstel is onderworpen aan een jaarlijkse premielimiet bepaald door de Internal Revenue Service (IRS). Voor werkgevers in 2019 is de totale bijdrage aan alle 401 (k) -rekeningen die door dezelfde werknemer worden aangehouden (ongeacht de huidige arbeidsstatus) $ 56.000, of 100% van de vergoeding, indien deze lager is.

U betaalt geen belastingen op passende bijdragen totdat u ze intrekt bij pensionering.

Keuze salarisuitstel door werknemers is echter beperkt tot $ 19.000 in 2019, tegen $ 18.500 in 2018. Kortom, een spaarder kan elk jaar bijdragen tot de jaarlijkse salarisuitstellimiet tot hun 401 (k) en een werkgever kan bijdragen tot de jaarlijkse limiet van IRS ($ 56.000 in 2019 tegen $ 55.000 in 2018) via wedstrijd of extra compensatie.

Voor alle duidelijkheid: het bedrag dat uw werkgever overeenkomt, telt niet mee voor uw jaarlijkse uitstellimiet voor salaris. Houd er rekening mee dat deze limieten mogelijk elk jaar worden bijgewerkt; de aankondiging van de limiet van het volgende jaar is meestal in oktober of november.

Met de IRS kunnen ook 50-plussers extra inhaalpremies betalen om werknemers die hun pensioen naderen aan te moedigen hun spaargeld te vergroten. Voor 2019 is de jaarlijkse inhaalbijdragelimiet $ 6.000, ongewijzigd ten opzichte van 2018.

401 (k) Vestingschema's

Lees niet alleen de bijpassende vereisten van uw 401 (k) -plan, maar informeer ook over het vestigingsschema van uw plan.

Een vestigingsschema bepaalt de mate van eigendom die u hebt in werkgeversbijdragen op basis van het aantal jaren van uw dienstverband. Zelfs als uw werkgever een zeer genereuze matchingregeling heeft, kunt u sommige of al deze bijdragen verliezen als uw dienstverband wordt beëindigd - hetzij vrijwillig of onvrijwillig - voordat een bepaald aantal jaren is verstreken.

Houd er echter rekening mee dat uw bijdragen aan uw 401 (k) -account te allen tijde 100% onvoorwaardelijk worden en niet kunnen worden verbeurd.

"Een typisch schema geeft een werknemer een percentage van eigendom dat gestaag toeneemt in lock-step met de ambtstermijn van de werknemer. Volgens het Bureau of Labor Statistics is het gemiddelde aantal te vestigen jaren vijf, volgens Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors, Inc., in Irvine, Californië, en auteur van "The 12-Step Recovery Program for Active Investors."