Hoe verschillen een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) IRA en EENVOUDIGE IRA?

Hoewel een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP of SEP IRA) en EENVOUDIGE IRA overeenkomsten vertonen, onderscheiden ze zich door verschillende verschillen van elkaar.

Beide zijn door de werkgever gesponsorde plannen die werknemers een fiscaal voordelige manier bieden om te sparen voor hun pensioen. Bijdragen groeien uitgesteld tot ze worden ingetrokken bij pensionering. Zoals hun namen impliceren, is elk ontworpen om eenvoudig te worden opgezet en kosteneffectief, vooral in vergelijking met een 401 (k) -plan. Geen van beide opties vereist jaarlijkse IRS-rapportage.

Belangrijkste leerpunten

• SEP en SIMPLE IRA's zijn ontworpen om het voor werkgevers gemakkelijk te maken om fiscaal voordelige pensioenplannen voor werknemers op te zetten.
• Alleen werkgevers kunnen bijdragen aan een SEP IRA.
• Bedrijven met minder dan 100 werknemers kunnen een EENVOUDIGE IRA opzetten, terwijl bedrijven van elke omvang een SEP IRA kunnen opzetten.

Laten we eens kijken hoe elk werkt en hoe ze verschillen.

Hoe SEP IRA's werken

Een SEP IRA biedt werkgevers een vereenvoudigde methode om bij te dragen aan werknemers en hun eigen pensioen. Alleen werkgevers, inclusief zelfstandigen, kunnen bijdragen aan een SEP IRA.

Een SEP IRA stelt werkgevers in staat om aan te passen hoeveel geld wordt bijgedragen, afhankelijk van de cashflow van het bedrijf, waardoor het een slimme keuze is voor bedrijven met wisselende seizoenen van goede en slechte inkomstenstromen.

Een SEP IRA is flexibeler dan een EENVOUDIGE IRA met betrekking tot jaarlijkse bijdragen.

In 2019 kunnen werkgevers bijdragen tot 25% van de beloning van de werknemer of $ 56.000, afhankelijk van wat minder is.

Voorbeeld van een SEP IRA

Joe werkt bij Taylor's Body Shop, een bedrijf dat een SEP IRA aanbiedt. Taylor's Body Shop kan grote of kleine bijdragen leveren aan Joe's pensioen, afhankelijk van zijn huidige financiële status. Elke werknemer ontvangt hetzelfde percentage bijdrage. Joe kan zijn eigen inkomsten niet in de SEP investeren.

Hoe eenvoudige IRA's werken

EEN EENVOUDIGE IRA helpt kleine bedrijven gestroomlijnde pensioenrekeningen te maken voor hun werknemers en zichzelf. SIMPLE staat voor "Savings Incentive Match Plan voor werknemers." Alleen bedrijven met minder dan 100 werknemers kunnen er een opzetten.

Een EENVOUDIGE IRA heeft twee bijdrageformules die kunnen worden gebruikt. Een werkgever kan:

• Match tot 3% van de jaarlijkse bijdrage van de werknemer, of
• Stel een niet-optionele 2% bijdrage van het salaris van elke werknemer in zonder dat werknemersbijdragen vereist zijn.

In 2019 is de premielimiet voor werknemers $ 13.000. Werknemers van 50 jaar en ouder kunnen een extra inhaalbijdrage van maximaal $ 3.000 leveren.

EENVOUDIGE IRA Voorbeelden

Mary werkt bij Micro Tech, een klein bedrijf dat eenvoudige IRA's levert aan zijn werknemers. Micro Tech komt overeen met 3% van de jaarlijkse bijdrage van Mary. Dit jaar droeg ze niet bij aan haar pensioen, dus droeg Micro Tech niet bij aan haar EENVOUDIGE IRA.

Janet werkt voor LoveScope Investing. Het bedrijf neemt deel aan een EENVOUDIGE IRA en draagt ​​jaarlijks een niet-electieve 2% bij aan de EENVOUDIGE IRA van Janet. Janet droeg geen van haar $ 24.000 salaris bij, maar LoveScope Investing moest toch $ 480 investeren in haar EENVOUDIGE IRA.