Hoe beleggingsfondsen dividenden betalen

Er zijn duizenden beleggingsfondsen om uit te kiezen, en de meeste delen de basiskenmerken waardoor ze een populaire beleggingsoptie zijn geworden. Onder hen zijn liquiditeit, diversificatie en professioneel management. Maar slechts enkele van die fondsen hebben een ander voordeel, en dat is een hoog dividendrendement.

Fondsen met een hoog dividendrendement spreken beleggers aan die prioriteit geven aan consistente inkomsten. Deze fondsen beleggen alleen in aandelen met een hoog dividend en obligaties met een hoge coupon om aandeelhouders jaar na jaar een regelmatig inkomen te bieden.

Deze inkomsten worden betaald in de vorm van dividenduitkeringen, die het aandeel van de belegger in de inkomsten van het fonds uit alle bronnen vertegenwoordigen.

Veel fondsen zijn ontworpen om dividend genererende activa en rentedragende obligaties te vermijden om de belastingplicht van hun aandeelhouders te minimaliseren. Anderen richten zich op het potentieel voor snelle groei van aandelenkoersen in plaats van op de gestage maar meer bescheiden inkomsten uit dividenden. Maar ook deze fondsen kunnen een aantal dividenduitkeringen hebben.

In elk geval zijn alle fondsen wettelijk verplicht om hun opgebouwde dividenden ten minste eenmaal per jaar uit te keren, maar vanaf daar kunnen de timing en andere details aanzienlijk variëren.

Inzicht in dividenduitkerende fondsen

Dividenden vertegenwoordigen een deel van de winst van een bedrijf. Bedrijven die financieel floreren, geven vaak een deel van hun winst door aan aandeelhouders in de vorm van dividenden.

Elke aandeelhouder krijgt een vast bedrag voor elk gehouden aandeel. IBM betaalde bijvoorbeeld een dividend van $ 1, 62 per aandeel op 10 juni 2019. Coca-Cola betaalde een dividend van 40 cent per aandeel. Boeing kondigde een dividend aan van $ 2, 055 per aandeel.

In een hoog dividendrendement kunnen deze inkomsten een belangrijk deel van het totale rendement uitmaken. Fondsen die op groei zijn gericht, kunnen bescheiden dividenden verdienen op slechts een handvol participaties.

Beleggingsfondsen kunnen dividenduitkeringen nemen wanneer ze worden uitgegeven of kunnen ervoor kiezen om het geld te herinvesteren in extra fondsaandelen.

Beleggingsfondsen die dividenden ontvangen van de beleggingen in hun portefeuilles zijn wettelijk verplicht deze door te geven aan hun aandeelhouders. De exacte manier waarop fondsen dit doen, kan verschillen.

Hoe rentebetalingen worden geteld

Een beleggingsfonds kan een portefeuille hebben met dividenddragende aandelen of rentedragende obligaties, of beide.

Beleggingsfondsen zijn verplicht om alle netto-inkomsten door te geven aan aandeelhouders in de vorm van dividendbetalingen, inclusief rente verdiend door schuldbewijzen zoals bedrijfs- en staatsobligaties, schatkistpapier en schatkistpapier.

Een obligatie betaalt doorgaans elk jaar een vaste rente, de zogenaamde couponbetaling. De betaling is een percentage van de nominale waarde van de obligatie.

In tegenstelling tot stockdividend is obligatierente gegarandeerd en wordt het bedrag van de betaling vooraf vastgesteld.

Beleggers die fondsen onderzoeken, moeten weten of de historische rendementen die ze op de fact sheet van het fonds zien, de herbelegging van dividenden omvatten - met andere woorden, de potentiële rendementen niet opblazen door aan te nemen dat het de groeivoet plus dividenduitkeringen omvat.

Aggregatie en timing

De meeste bedrijven die dividenden uitkeren op preferente aandelen of gewone aandelen, doen dit meestal elk kwartaal. Er zijn bedrijven die halfjaarlijks betalen en zelfs een paar die maandelijks dividendcheques uitgeven.

Beleggingsfondsen verzamelen deze inkomsten en delen deze vervolgens pro rata onder de aandeelhouders uit.

Alle fondsen zijn wettelijk verplicht om hun opgebouwde dividenden ten minste eenmaal per jaar uit te keren. Degenen die zijn gericht op lopende inkomsten zullen dividenden betalen op kwartaal- of zelfs maandelijkse basis. Maar vele anderen betalen alleen dividenden op jaar- of halfjaarbasis om de administratieve kosten te minimaliseren.

Sommige fondsen kunnen in feite sommige dividenden inhouden in bepaalde maanden en ze vervolgens uitbetalen in een latere maand om een ​​meer gelijkmatige verdeling van inkomsten te bereiken.

Rente die wordt verdiend met vastrentende effecten in hun portefeuilles wordt ook geaggregeerd en pro-rata verdeeld onder de aandeelhouders. Deze kunnen op de overzichten verschijnen als dividendinkomsten.

Over Dividend Herbelegging

Sommige beleggers, vooral degenen die geen gepensioneerden zijn, geven er de voorkeur aan hun dividenden opnieuw te beleggen in plaats van een uitkering te ontvangen. Het opstellen van een herbeleggingsplan voor dividenden is eenvoudig met beleggingsfondsen. De belegger stelt de makelaar of het fondsbedrijf gewoon op de hoogte van het geld automatisch te beleggen in extra aandelen.

Aandeelhouders kunnen hun dividenden ook gebruiken om aandelen van een ander fonds te kopen. De fondsmaatschappij staat dit meestal toe zolang het tweede fonds binnen zijn eigen familie valt. Onafhankelijke makelaars en beleggingsondernemingen doen dit vaak, ongeacht welk fonds wordt gekocht.

Belangrijkste leerpunten

• Dividenden zijn het deel van de investeerder in de winst van een bedrijf. Het bedrijf keurt het bedrag goed op basis van haar financiële resultaten.
• Rente is de betaling aan beleggers voor het lenen van een geldsom aan een overheid of bedrijf in de vorm van een obligatie of ander schuldinstrument.
• Zowel stockdividend als obligatierente worden betaald door beleggingsfondsen als dividenduitkeringen aan beleggers.

Belastingaangifte en aandelenkoersen

Fondsen die dividenden betalen, zullen hun aandelenkoersen verlagen met het bedrag van het dividend dat op de ex-dividenddatum wordt betaald op dezelfde manier als individuele aandelen.

Een fonds met een aandelenkoers van $ 10, 42 dat een dividend van $ 0, 10 per aandeel betaalt, wordt bijvoorbeeld op de datum ex-dividend verhandeld tegen $ 10, 32. Elke aandeelhouder die op de registratiedatum aandelen bezat, wordt dit dividend uitgekeerd.

Tenzij ze afkomstig zijn van fondsen binnen een individuele pensioenrekening (IRA) of fiscaal voordelige pensioenregeling, worden alle dividenden nu behandeld als gewone inkomsten in het jaar dat ze worden uitbetaald.

Dividenden van beleggingsfondsen worden gerapporteerd op formulier 1099-DIV zoals dividenden van individuele aandelen.

De regels voor herinvestering, aggregatie en prijsbepaling zijn ook grotendeels dezelfde voor master limited partnerships, trusts voor vastgoedbeleggingen, target-date fondsen en exchange-traded funds (ETF's) die dividenden uitkeren.