Hoe onroerendgoedbelasting wordt berekend

Elk jaar betalen miljoenen huiseigenaren onroerendgoedbelasting. In de meeste situaties, als de belastingaanslag komt, als het redelijk lijkt, betalen ze deze en gaan ze verder met hun leven. Om er zeker van te zijn dat u niet wordt belast met onroerendgoedbelasting, is het noodzakelijk om de berekeningen te begrijpen die worden gebruikt door het kantoor van de taxateur in uw gemeenschap.

Beoordeling van onroerendgoedbelasting

Verschillende soorten onroerend goed hebben verschillende soorten belasting op het land en zijn structuren. Grond zal bijvoorbeeld geen vervangingskosten hebben als er geen structuren op staan. Als er toegang is tot openbare diensten, zoals riool, water en gas, kan de beoordeling hoger zijn. Als de beoordelaar van mening is dat het land potentieel kan worden ontwikkeld, kan dit leiden tot een hogere aanslag en meer belastingen voor de eigenaar.

Onroerendgoedbelasting is een belangrijke bron van inkomsten voor stads-, provinciale en provinciale overheden. Deze belastingen komen van een percentage van de geschatte waarde van het onroerend goed. De verschillende raden, raden en wetgevers komen samen om de juiste tarieven te bepalen. Ze houden budgettaire hoorzittingen om te bepalen hoeveel geld moet worden toegewezen om de verschillende diensten te leveren die de lokale gemeenschap nodig heeft. Deze diensten - zoals onderwijs, transport, noodsituaties, parken, recreatie en bibliotheken - worden gefinancierd met onroerendgoedbelasting.

Vanaf het belastingjaar 2018 plaatste de Tax Cuts and Jobs Act een limiet van $ 10.000 per jaar ($ 5.000 voor degenen die afzonderlijk zijn getrouwd en een aanvraag indienen) op federale inhoudingen voor staats- en lokale belastingen (SALT). Dit omvat alle onroerend goed, inkomsten en omzetbelasting op het onroerend goed. Als u weet welke inhoudingen van toepassing zijn en hoe onroerendgoedbelasting wordt berekend, voorkomt u dat u teveel betaalt.

BEKIJK: Hoe worden onroerendgoedbelasting berekend?

Onroerendgoedbelasting berekenen

Onroerendgoedbelasting wordt berekend op basis van de waarde van het onroerend goed. Dit omvat zowel het land als de gebouwen erop. Elke één tot vijf jaar zullen taxateurs het onroerend goed waarderen en de eigenaar van het record het juiste tarief in rekening brengen volgens de normen die zijn vastgesteld door de belastingautoriteit. Beoordelaars berekenen die waarde met behulp van de molenheffing of de beoordeelde eigenschapswaarde.

Mill Levy of Millage Tax

De molenheffing is het belastingtarief dat op uw onroerendgoedwaarde wordt geheven, waarbij één molen een tiende van een cent vertegenwoordigt. Dus voor $ 1.000 aan geschatte waarde van onroerend goed, zou één molen gelijk zijn aan $ 1.

Belastingheffingen voor elk belastinggebied in een gebied worden afzonderlijk berekend; vervolgens worden alle heffingen bij elkaar opgeteld om de totale molensnelheid voor een hele regio te bepalen. Over het algemeen hebben stads-, districts- en schooldistricten elk de bevoegdheid om belastingen te heffen op de eigendommen binnen hun grenzen. Elke entiteit berekent de vereiste molenheffing en ze worden vervolgens opgeteld om gelijk te zijn aan de totale molenheffing.

Stel als een voorbeeld van een molenheffingberekening dat de totale beoordeelde waarde van een onroerend goed in een provincie $ 100 miljoen is en de provincie besluit dat het $ 1 miljoen aan belastinginkomsten nodig heeft om de noodzakelijke operaties uit te voeren. De molenheffing zou $ 1 miljoen zijn gedeeld door $ 100 miljoen, wat gelijk is aan 1%.

Stel nu dat het stads- en schooldistrict een molenheffing van respectievelijk 0, 5% en 3% berekende. De totale molenheffing voor de regio zou 4, 5% (1% + 0, 5% + 3%) of 45 molens bedragen.

3 manieren om onroerend goed te waarderen

Onroerendgoedbelasting wordt berekend door de molenheffing te nemen en deze te vermenigvuldigen met de geschatte waarde van uw onroerend goed. De geschatte waarde schat de redelijke marktwaarde voor uw huis. Het is gebaseerd op de heersende lokale marktomstandigheden voor onroerend goed.

De beoordelaar zal alle relevante informatie rondom uw eigendom beoordelen om de totale waarde ervan te schatten. Om u de meest nauwkeurige beoordeling te geven, moet de beoordelaar kijken naar wat vergelijkbare eigenschappen verkopen onder de huidige marktomstandigheden, hoeveel de vervangingskosten voor het onroerend goed zouden zijn, de onderhoudskosten voor de eigenaar, alle verbeteringen die zijn voltooid, inkomsten die u uit de woning haalt en hoeveel rente in rekening wordt gebracht om een ​​woning te kopen of te bouwen die vergelijkbaar is met de uwe.

De beoordelaar kan de marktwaarde van het onroerend goed schatten met behulp van drie verschillende methoden en heeft de optie om een ​​enkele of een combinatie van de drie te kiezen.

Verkoopevaluatie uitvoeren

De beoordelaar waardeert het onroerend goed met vergelijkbare verkopen in het gebied. Criteria zijn onder meer de locatie, de staat van het onroerend goed, eventuele verbeteringen en de algemene marktomstandigheden. De beoordelaar maakt vervolgens aanpassingen in de cijfers om specifieke wijzigingen aan het onroerend goed weer te geven, zoals nieuwe toevoegingen en renovaties.

De kostenmethode

Dit is wanneer de beoordelaar uw onroerendgoedwaarde bepaalt op basis van hoeveel het zou kosten om het te vervangen. Als het onroerend goed ouder is, bepalen beoordelaars de hoeveelheid afschrijving die heeft plaatsgevonden en hoeveel het onroerend goed waard zou zijn als het leeg zou zijn. Voor nieuwere objecten trekt de beoordelaar elke realistische afschrijving af en kijkt hij naar de kosten van bouwmaterialen en arbeid, inclusief deze cijfers in de uiteindelijke waarde van het onroerend goed.

De inkomstenmethode

Deze methode is gebaseerd op hoeveel inkomsten u zou maken van het onroerend goed als het zou worden verhuurd. Met behulp van deze methode moet de beoordelaar zeker rekening houden met de kosten voor het onderhoud van het onroerend goed, het beheer van het onroerend goed, verzekeringen en belastingen, evenals het rendement dat u redelijkerwijs kunt verwachten van het onroerend goed. Na het bepalen van de marktwaarde voor het onroerend goed, wordt de geschatte waarde vastgesteld door de werkelijke waarde te nemen en deze te vermenigvuldigen met een beoordelingspercentage. Dat tarief is een uniform percentage, verschilt per belastingrechtsgebied en kan elk percentage onder de 100% zijn. Nadat de geschatte waarde is verkregen, wordt deze vermenigvuldigd met de molenheffing om uw verschuldigde belastingen te bepalen.

Stel bijvoorbeeld dat de beoordelaar bepaalt dat uw onroerendgoedwaarde $ 500.000 is en dat het beoordelingspercentage 8% is. De geschatte waarde zou $ 40.000 zijn. Uitgaande van de molenheffing van 4, 5% die we eerder hadden berekend, zou de verschuldigde belasting $ 1.800 ($ 40.000 x 4, 5%) zijn.

Zodra de beoordelaar de waarde heeft, werken ze in twee fasen: ten eerste sturen ze de beoordeelde waarde van het onroerend goed naar de eigenaar; vervolgens volgen ze het op met een belastingaanslag.

Handige informatie over onroerendgoedbelasting

De meeste rekeningen van de onroerende voorheffing worden verzonden op jaarbasis of op basis van vijf jaar, afhankelijk van de gemeenschap waar het onroerend goed zich bevindt. De informatie over de onroerende voorheffing wordt afzonderlijk gemaild, nadat de eigenaar de aanslag heeft ontvangen, met de waardering van het onroerend goed. De informatie waarover de beoordelaar beschikt, wordt beschouwd als een openbaar register.

Eigenaren kunnen zien hoeveel ze moeten betalen door naar de website van de beoordelaar te gaan en hun adres in te voeren. Soms wordt een kleine vergoeding gevraagd voor toegang tot het materiaal. Een andere optie is om naar het kantoor van de beoordelaar in het gerechtsgebouw te gaan. Het enige dat nodig is, is het adres. U kunt de informatie opzoeken en een exemplaar afdrukken voor een nominale vergoeding.

Het komt neer op

Onroerende voorheffing kan verwarrend zijn. Het juiste bedrag betalen vereist inzicht in hoe de belasting wordt berekend, mogelijke inhoudingen, waar u deze informatie kunt krijgen en wanneer belastingfacturen worden verzonden en opeisbaar zijn. Dit helpt eigenaren van onroerend goed om geïnformeerd te blijven door te weten hoe de belastingen worden berekend, de factureringscyclus en waar ze deze kunnen vinden.