Hoe moet ik de financiële overzichten van een bedrijf analyseren?

Het past beleggers om te profiteren van de rijkdom aan informatie in de financiële overzichten van een bedrijf om hen te helpen het bedrijf als een potentiële investering te evalueren. Wat de algehele winstgevendheid betreft, is het netto-inkomen het voor de hand liggende uitgangspunt bij het analyseren van een financiële staat. Dit bottom-line dollarbedrag op de winst- en verliesrekening van een bedrijf is een uitstekende indicator voor winstgevendheid omdat het een waarde geeft aan het bedrag dat een bedrijf opneemt, zodra alle productiekosten, afschrijvingen, belastingen, rente en andere kosten zijn afgetrokken. Het netto-inkomen mag echter niet uitsluitend worden gebruikt bij de evaluatie van een bedrijf.

Operationele winstmarge

De operationele winstmarge is een andere belangrijke indicator van winstgevendheid en efficiëntie die het bedrag vergelijkt dat een bedrijf verdient vóór rente, en belastingen op omzet worden berekend. De marge helpt analisten en potentiële investeerders om te meten hoe succesvol bedrijfsmanagers zijn bij het beheersen van kosten en het genereren van inkomsten. Een hoge operationele winstmarge geeft sterk aan dat een bedrijf slim bezig is met het beheren van kosten en het genereren van omzet.

Beoordeling van aandelenkoers en winstgevendheid voor aandeelhouders

Financiële overzichten kunnen worden gebruikt om de aandelenkoers van het bedrijf en de winstgevendheid voor aandeelhouders te beoordelen. Verschillende statistieken zijn nuttig in dit proces. Winst per aandeel (EPS) is een indicator voor het rendement van de investering en toont de winstgevendheid van een bedrijf per aandeel. De koers-winstverhouding (P / E) gebruikt de EPS van een aandeel in vergelijking met zijn huidige aandelenkoers voor evaluatiedoeleinden. De koers / boekwaarde (P / B) -ratio wordt als een basiswaarde voor beleggers beschouwd, omdat deze de marktwaarde van het bedrijf in relatie tot zijn intrinsieke waarde onthult.

Dividend Uitbetalingsratio

De dividenduitkeringsratio is een andere nuttige maatstaf die de groei, financiële stabiliteit en het rendement van aandeelhouders meet. De dividenduitkeringsratio berekent het percentage bedrijfswinsten dat wordt uitgekeerd aan aandelenbeleggers, in de vorm van dividenden. Hoe hoger de ratio, des te betrouwbaarder de winst van een bedrijf kan dividenduitkeringen ondersteunen en des te stabieler wordt een bedrijf geacht te zijn. Ingehouden winst, het aantal winsten dat niet als dividend aan aandeelhouders wordt uitgekeerd, laat zien welk deel van de winst een bedrijf herinvesteert in de uitbreiding van zijn activiteiten.

Activa en passiva

De uitsplitsing van activa en passiva op de balans van een bedrijf biedt beleggers een betrouwbaar momentopname van de algehele financiële gezondheid van het bedrijf, evenals zijn schuldenituatie. Schuldratio's, zoals de huidige ratio, die kunnen worden berekend op basis van de informatie in de jaarrekening, laten analisten het vermogen van een bedrijf beoordelen om uitstaande schulden af ​​te handelen. Grote investeringsuitgaven kunnen worden gebruikt bij de evaluatie van de huidige financiële toestand van een bedrijf en kunnen het groeipotentieel telegraferen.