Definitie van schuldquote op lange termijn

Wat is de langetermijnratio schuld / totaal vermogen?

De schuldquote op de lange termijn is een maatstaf die het percentage vertegenwoordigt van de activa van een onderneming die zijn gefinancierd met langlopende schulden, die leningen of andere schuldverplichtingen met een looptijd van meer dan een jaar omvat . Deze ratio biedt een algemene maatstaf voor de financiële positie van een onderneming op de lange termijn, inclusief haar vermogen om aan haar financiële verplichtingen voor uitstaande leningen te voldoen.

De formule voor de schuldquote op lange termijn

LTD / TA = Langlopende schulden Totale activa LTD / TA = \ dfrac {\ textit {Langlopende schulden}} {\ textit {Total Assets}} LTD / TA = Totale activa Langlopende schulden

01:25

Verhouding lange termijn schuld tot totaal vermogen

Wat zegt de langetermijnschuld tot totale activa?

Een jaar-op-jaar daling van de schuldquote van de onderneming op de lange termijn kan erop duiden dat het geleidelijk minder afhankelijk wordt van schulden om zijn activiteiten te laten groeien. Hoewel een ratio-resultaat dat als indicatief wordt beschouwd voor een "gezond" bedrijf verschilt per bedrijfstak, wordt een ratio-resultaat van minder dan 0, 5 over het algemeen als goed beschouwd.

Belangrijkste leerpunten

• De schuldquote op de lange termijn is een dekkings- of solvabiliteitsratio die wordt gebruikt om het bedrag van de hefboomwerking van een bedrijf te berekenen.
• Het ratio-resultaat toont het percentage van de activa van een bedrijf dat het zou moeten liquideren om zijn langlopende schulden af ​​te lossen.
• Herberekening van de ratio over verschillende tijdsperioden kan trends in de keuze van een bedrijf om activa met schuld in plaats van eigen vermogen te financieren, en zijn vermogen om zijn schuld in de loop van de tijd terug te betalen, onthullen.

Voorbeeld van een verhouding schuld op activa op lange termijn

Als een bedrijf een balanstotaal van $ 100.000 heeft met een schuld van $ 40.000 op lange termijn, is de verhouding schuld / totale activa op lange termijn $ 40.000 / $ 100.000 = 0, 4 of 40%. Deze verhouding geeft aan dat het bedrijf 40 cent aan langlopende schulden heeft voor elke dollar in activa. Om de algehele hefboompositie van het bedrijf te vergelijken, kijken beleggers naar dezelfde ratio voor vergelijkbare bedrijven, de industrie als geheel en de eigen historische veranderingen in deze ratio.

Als een bedrijf een hoge schuld / activa-ratio op lange termijn heeft, suggereert dit dat het bedrijf een relatief hoog risiconiveau heeft, en uiteindelijk kan het zijn schulden misschien niet terugbetalen. Dit maakt geldschieters sceptischer over het lenen van het bedrijfsgeld en beleggers meer wantrouwend over het kopen van aandelen.

Als een bedrijf daarentegen een lage schuld / activa-ratio op lange termijn heeft, kan dit de relatieve sterkte van het bedrijf betekenen. De beweringen die een analist op basis van deze ratio kan doen, variëren echter op basis van de bedrijfstak van het bedrijf en andere factoren, en om deze reden hebben analisten de neiging om deze cijfers te vergelijken tussen bedrijven uit dezelfde sector.

Het verschil tussen de langlopende schuld-to-asset en de totale schuld-to-asset-ratio's

Terwijl de langetermijnschuld ten opzichte van activa alleen rekening houdt met langetermijnschulden, omvat de verhouding totale schuld tot totaal activa alle schulden. Deze maatregel houdt rekening met zowel langlopende schulden, zoals hypotheken en effecten, als kortlopende of kortlopende schulden zoals huur, nutsvoorzieningen en leningen met een looptijd korter dan 12 maanden.

Beide ratio's omvatten echter alle activa van een bedrijf, inclusief materiële activa zoals apparatuur en inventaris en immateriële activa zoals debiteuren. Omdat de totale schuld / activa-ratio meer verplichtingen van een bedrijf omvat, is dit aantal bijna altijd hoger dan de schuld / activa-ratio van de onderneming op lange termijn.

Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.

Gerelateerde termen

Inzicht in totale schuld tot totale activa Totale schuld tot totale activa is een hefboomratio die het totale bedrag aan schulden weergeeft dat een bedrijf heeft ten opzichte van zijn activa. meer Langlopende verplichtingen Definitie Langlopende verplichtingen zijn financiële langetermijnverplichtingen van bedrijven die niet binnen de volgende twaalf maanden verschuldigd zijn. meer Hoe de solvabiliteitsratio te gebruiken De solvabiliteitsratio is een belangrijke maatstaf voor het meten van het vermogen van een onderneming om aan haar schulden en andere verplichtingen te voldoen. meer Schuldratio De schuldratio is een financiële ratio die de omvang van de hefboomwerking van een bedrijf meet. meer Wat de totale schuld / kapitalisatieratio ons vertelt De totale schuld / kapitalisatieratio is een hulpmiddel dat het totale bedrag aan uitstaande bedrijfsschuld meet als een percentage van de totale kapitalisatie van de onderneming. De ratio is een indicator van de hefboomwerking van het bedrijf, namelijk schuld die wordt gebruikt om activa te kopen. meer Wat de dekkingsratio ons vertelt Een dekkingsratio is een groep maatregelen van het vermogen van een bedrijf om zijn schulden af ​​te lossen en zijn financiële verplichtingen na te komen, zoals rentebetalingen of dividenden. Hoe hoger de dekkingsgraad, hoe gemakkelijker het zou moeten zijn om rentebetalingen op zijn schuld te doen of dividenden uit te keren. meer partnerlinks