Spaarrekening versus Roth IRA: Wat is het verschil?

Een spaarrekening is een rentedragende rekening die wordt gebruikt om geld op te slaan. Enkele van de meest populaire zijn IRA's en reguliere (niet-pensioen) spaarrekeningen. Een Roth IRA is een spaarrekening waarin inkomsten worden gegenereerd op een uitgestelde belasting en belastingvrij zijn voor gekwalificeerde uitkeringen. In een gewone spaarrekening worden inkomsten toegevoegd aan het belastbaar inkomen van een persoon voor het verdiende jaar.

Bekijk de fiscale behandeling van Roth IRA-distributies voor een analyse van Roth IRA-distributies en voorbeelden en uitleg van de omstandigheden waaronder inkomsten in een Roth IRA (wel of niet) onderworpen zouden zijn aan inkomstenbelasting.

Belangrijkste leerpunten

• Een spaarrekening is een brede term die verschillende soorten rentedragende rekeningen beschrijft waarin geld wordt opgeslagen.
• Een Roth IRA is een speciaal type spaarrekening waarmee geld kan worden uitgesteld en belastingvrij kan worden verdeeld wanneer aan bepaalde vereisten wordt voldaan.
• Het is belangrijk om naar een niet-reguliere spaarrekening te verwijzen met de aangewezen naam (bijvoorbeeld Roth IRA of CD), omdat functies, regels en richtlijnen variëren.

Spaarrekening

Wanneer u aan een spaarrekening denkt, denkt u meestal aan een gewone spaarrekening die een nominale rente verdient bij een bank of kredietunie. Spaarrekeningen bevatten echter veel verschillende soorten rentedragende rekeningen naast een gewone spaarrekening. Er zijn spaarrekeningen, depositocertificaten (CD), IRA's en spaarplannen voor universiteiten (529), om er maar een paar te noemen. Elk type spaarrekening heeft gespecialiseerde regels en richtlijnen, maar heeft een gemeenschappelijk doel om geld op te slaan en rente te verdienen.

Roth IRA

Een Roth IRA, opgericht door de Taxpayer Relief Act van 1997, is een speciaal type IRA-spaarrekening. Net als bij een traditionele IRA worden de inkomsten geaccumuleerd op basis van uitgestelde belastingen en zijn deelnemers onderworpen aan specifieke regels, zoals jaarlijkse contributielimieten. In tegenstelling tot de traditionele IRA kunnen Roth-deelnemers hun bijdragen niet aftrekken van hun belastingaangifte. Ook als aan bepaalde vereisten wordt voldaan (bijvoorbeeld na 5 jaar en op de leeftijd van 59 1/2 of ouder), zijn gekwalificeerde distributies belastingvrij en kunnen bijdragen verder gaan dan de traditionele RMD-leeftijd van 70 1/2. Roth IRA's zijn niet beperkt tot het rentedragende potentieel van de meeste reguliere spaarrekeningen. Ze kunnen beleggingscomponenten bevatten die andere soorten spaarrekeningen bevatten. Sommige Roth IRA's investeren bijvoorbeeld in cd's. Wanneer een spaarrekening verschilt van een gewone spaarrekening, is het belangrijk om te verwijzen naar de classificatie (bijv. Roth IRA) omdat regels, functies en richtlijnen aanzienlijk verschillen tussen de typen.

Adviseur inzicht

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA

Een spaarrekening is een depositorekening bij een retailbank die rente betaalt. Het geld op een spaarrekening heeft meestal geen schrijfrechten, zoals een betaalrekening. Met spaarrekeningen kunt u een deel van uw liquide middelen (contant) reserveren en tegelijkertijd rente verdienen.

Een Roth IRA is een type IRA waarbij u belasting betaalt over het geld dat naar uw account gaat, maar toekomstige opnames zijn belastingvrij als aan bepaalde vereisten wordt voldaan. De IRS stelt jaarlijkse contributielimieten vast voor Roth en traditionele IRA's. Het belangrijkste voordeel van een Roth IRA is de belastingstructuur.

U kunt op elke leeftijd bijdragen aan een Roth zolang u inkomen heeft. Een Roth IRA kan worden belegd in, maar niet beperkt tot, aandelen, obligaties, beleggingsfondsen, unit trusts, beursgenoteerde fondsen en beperkte partnerschappen voor onroerend goed.