SEC-formulier N-4
SEC-formulier N-4 is een aanvraag bij de Securities and Exchange Commission (SEC) die moet worden ingediend door alle afzonderlijke rekeningen van verzekeringsmaatschappijen die zijn georganiseerd als beleggingsfondsen die variabele lijfrentecontracten aanbieden. SEC-formulier N-4 is vereist op grond van de Securities Act van 1933 en de Investment Company Act van 1940 en is bedoeld om beleggers informatie te verschaffen over variabele lijfrentecontracten, zodat zij kunnen bepalen of zij daarin willen beleggen.
UITSPLITSING VAN SEC-formulier N-4
Deel A van SEC-formulier N-4, het prospectus, moet duidelijk schriftelijke informatie bevatten over de belegging die de gemiddelde belegger, die mogelijk geen gespecialiseerde achtergrond heeft in financiën of rechten, kan begrijpen. Deel A bevat een algemene beschrijving van de registrant en een algemene beschrijving van variabele lijfrentecontracten, evenals informatie over accumulatie-eenheidwaarden, aftrekkingen, lijfrenteperiode, overlijdensuitkering, aankopen en contractwaarde, aflossingen, belastingen en gerechtelijke procedures.
Deel B biedt aanvullende informatie die niet vereist is om deel uit te maken van het prospectus, maar die waardevol kan zijn voor bepaalde beleggers, zoals algemene informatie en geschiedenis, verzekeraars en berekening van prestatiegegevens.
Ten slotte bevat deel C financiële overzichten en exposities, directeuren en functionarissen van de deposant, het aantal contracteigenaren en andere vereiste informatie.
Het primaire doel van formulier N-4 is regelgevend van aard. Hoewel veel officiële rapporten financiële analisten kunnen helpen nuttige informatie te verzamelen die kan worden gebruikt bij het selectieproces voor beveiliging, is veel van de inhoud op formulier N-4 technisch en noodzakelijk voor juridische en toezichtsdoeleinden. Omdat ze een sterk gereguleerde industrie zijn, moeten verzekeringsentiteiten vaak veel documenten indienen om hun goede reputatie in de ogen van toezichthouders en beleidsmakers te behouden.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.