Moet je vroeg uit je IRA putten?

Individuele pensioenrekeningen kunnen fungeren als een besparingssupplement bij een door de werkgever gesponsord pensioenplan en meer dan een derde van de Amerikaanse huishoudens bezat in 2017 minstens één IRA. Collectief hadden spaarders van pensioenen $ 8, 4 biljoen in hun IRA's, goed voor 11 procent van alle huishoudelijke financiële activa. De fiscaal voordelige status van de rekeningen is een groot deel van hun aantrekkingskracht.

"Met IRA's, heb je het voordeel van het laten groeien van de activa en het uitstellen van het betalen van belastingen, zolang je niet van plan bent opnames te maken vóór de leeftijd van 59 ½", zegt Abigail Gunderson, gecertificeerd financieel planner en vermogensadviseur bij Tanglewood Total Wealth Management in Houston .

IRA's zijn ontworpen voor langetermijnbelegging, maar sommige spaarders kiezen ervoor om hun rekeningen af ​​te tappen voordat ze met pensioen gaan. De meest genoemde redenen voor vroege intrekkingen zijn het kopen van een huis, het betalen voor hoger onderwijs, het dekken van medische kosten, het betalen voor financiële noodsituaties en het afbetalen van schulden.

Hoewel een vroege opname u de broodnodige cashflow kan bieden, kan dit aanzienlijke financiële gevolgen hebben.

Belastingimpact van vroege IRA-opnames

Terugtrekking uit een IRA vóór pensionering kan leiden tot fiscale boetes, afhankelijk van het type IRA waar de opname vandaan komt en waarvoor het geld wordt gebruikt.

Vroegtijdig geld opnemen uit een traditionele IRA kan je tegen een hogere belastingschijf stoten, zegt Andy Whitaker, vice-president van Gold Tree Financial in Jacksonville, Florida. "Alle uitkeringen worden opgenomen als inkomsten in het lopende jaar, wat bijdraagt ​​aan hun huidige lonen, " zegt hij. "Bovendien, als die uitkeringen worden gedaan vóór de leeftijd van 59 ½, kan een vroege intrekkingsboete van 10% van toepassing zijn."

Hier is een voorbeeld om te illustreren hoeveel dat kan kosten. Stel dat je 50 jaar oud bent en neem $ 50.000 op van je traditionele IRA. U valt in de schijf van 24% inkomstenbelasting, wat betekent dat u ongeveer $ 12.000 aan de opname verschuldigd bent. U zou ook een extra $ 5.000 verschuldigd zijn voor de boete voor vroege opname, resulterend in een totale belastingaanslag van $ 17.000. Dat is een steile premie om te betalen.

Uitzonderingen voor vroege opname

Of u een boete voor vervroegde opname betaalt, hangt af van uw reden voor een intrekking van de IRA.

"Er zijn uitzonderingen waardoor belastingbetalers de boete van 10% kunnen vermijden op basis van feiten en omstandigheden", zegt Mitchell Helton, senior rijkdomstrateeg bij PNC Wealth Management.

Die omstandigheden omvatten intrekkingen voor:

• Hoger onderwijs kosten rechtstreeks aan de school betaald
• Eerste aankoop van een huis, tot $ 10.000
• Totale en permanente invaliditeit van de IRA-eigenaar
• Dood van de IRA-eigenaar
• Premies ziektekostenverzekering betaald terwijl werkloos
• Niet-vergoed medische kosten groter dan 10% van het aangepast bruto inkomen
• Uitkeringen aan militaire reservisten opgeroepen tot actieve dienst
• IRS-heffing
• Vrijwel gelijke periodieke betalingen

U zou echter nog steeds verantwoordelijk zijn voor het betalen van inkomstenbelasting op opnames voor de hierboven genoemde doeleinden.

Roth IRA Regels voor vroege opname

Terwijl traditionele IRA's worden gefinancierd met dollars vóór belasting, worden Roth IRA's gefinancierd met bijdragen na belastingen. Dat verandert hun fiscale behandeling voor vroege opnames. "Als je jonger bent dan 59 ½, kun je net zoveel opnemen als je totale bijdragen zonder belastingen te betalen", zegt Gunderson.

Of u inkomstenbelasting betaalt of een boete voor vervroegde uittreding van 10% hangt af van de vraag of de uitkering gekwalificeerd is. Helton zegt dat gekwalificeerde distributies moeten voldoen aan een van de volgende criteria:

• Genomen vijf of meer jaar nadat het account werd geopend
• Genomen op de leeftijd van 59 ½ of ouder
• Wordt gebruikt om een ​​eerste huis te kopen of te bouwen
• Genomen vanwege een handicap
• Genomen door een begunstigde na het overlijden van de accounteigenaar

Vroege opnames die vóór de periode van vijf jaar worden gemaakt, kunnen worden onderworpen aan de boete van 10% voor vroege opname. U betaalt ook inkomstenbelasting over inkomsten die u opneemt.

Vroege IRA-opnames kunnen de pensioensparen doen krimpen

Afgezien van de belastingimpact, moet u ook overwegen of een vroege intrekking van de IRA uw langetermijnbesparingsdoelstellingen zou kunnen verkorten.

"Vroeg op een IRA tikken zal vaak leiden tot een lagere levensstijl bij pensionering", zegt Whitaker. "Als u de grootte van uw kip verkleint, verkleint u de grootte van uw eieren, wat betekent dat u uw inkomsten genererende activa voor pensionering vermindert."

Hier is nog een voorbeeld. Stel dat je 50 jaar oud bent, met $ 500.000 in je IRA. U bent van plan met pensioen te gaan op 65-jarige leeftijd en uw vermogen verdient momenteel een jaarlijks rendement van 7%. Als u verder niets bijdraagt ​​aan uw IRA, kan uw account groeien tot bijna $ 1, 4 miljoen bij pensionering. Als je op 50-jarige leeftijd $ 50.000 terugtrekt, zou je bijna $ 200.000 aan verloren inkomsten van je spaartotaal afsnijden.

Het overwegen van andere leenalternatieven, zoals een lening met eigen vermogen, kan uw pensioensparen besparen.

"Voordelen van de home equity lening kunnen zijn dat ze zich in een lage rente bevinden, geen inkomstenbelasting betalen, geen mogelijke boetes op een IRA-uitkering en de rente op de lening kan fiscaal aftrekbaar zijn, " zegt Helton. Volgens de nieuwe IRS-regels is de rente op woningkredieten aftrekbaar wanneer die middelen worden gebruikt om uw primaire woning aanzienlijk te verbeteren. Bron: 7

Hoewel ze allemaal voor- en nadelen hebben, kunnen creditcards, persoonlijke leningen of lenen van vrienden en familie ook op korte termijn het benodigde geld bieden.

"Het is meestal zonder uitzondering dat vroegtijdig aftappen van een IRA het laatste redmiddel moet zijn, alleen nadat alle andere opties volledig zijn uitgeput, " zegt Whitaker.

Het komt neer op

Praat met uw financieel adviseur of accountant over de mogelijke belastingimpact als u een vroege intrekking van de IRA overweegt. Het belangrijkste is dat u zich concentreert op het toevoegen van nieuwe bijdragen aan uw IRA in de toekomst.

"De sleutel is om het geld terug te geven, " zegt Gunderson. Ze beveelt ook aan om uw noodreserves op te bouwen om te voorkomen dat er in de toekomst extra vervroegde opnames nodig zijn.

"We raden meestal aan om een ​​bedrag te sparen dat minimaal drie maanden kan dekken tot een jaar levensonderhoud, " zegt Gunderson. "Wanneer er zich noodsituaties voordoen, heb je een regenachtig dagfonds dat je gemakkelijk kunt tikken met minimale fiscale gevolgen."