Wat te doen nadat u te veel heeft bijgedragen aan uw 401 (k)

Het meest gebruikelijke advies op het gebied van persoonlijke financiën dat iemand krijgt, is dit: Max uw 401 (k) bijdragen. Maar wat betekent dat? Hoeveel is het maximum, en wat doe je als je het overschrijdt (ja, je kunt het overschrijden)?

In 2019 verhoogde de Internal Revenue Service de maximaal toegestane bijdrage tot $ 19.000 per jaar, een stijging van $ 18.500. Het gecombineerde bedrag dat wordt bijgedragen door werkgever en werknemer is $ 56.000 in 2019, een stijging van $ 55.000. Als u ouder bent dan 50 jaar, kunt u inhaalbijdragen van $ 6000 extra per jaar. Neem contact op met uw personeelsafdeling om te bepalen in welk tempo u werkt.

Als u teveel hebt bijgedragen aan uw 401 (k) -plan - dat wil zeggen dat u meer hebt bijgedragen dan het jaarlijkse maximum dat door de IRS is vastgesteld - moet u uw werkgever of de planbeheerder hiervan onmiddellijk op de hoogte stellen. Idealiter zou deze kennisgeving uiterlijk op 1 maart van het jaar moeten worden gedaan nadat de excessieve opschortingsbijdrage, zoals technisch bekend, zich heeft voorgedaan. Dit betekent dat als u te veel hebt bijgedragen in het huidige belastingjaar, de melding uiterlijk op 1 maart van het volgende belastingjaar moet worden verstrekt.

Het overschot aan uitstel moet uiterlijk op 15 april aan u worden geretourneerd (als het overschot aan uitstel in het lopende jaar is opgetreden, moet dit worden gecorrigeerd - dat wil zeggen van de rekening worden verwijderd - tegen 15 april van het volgende jaar). Dit bedrag moet de inkomsten bevatten die zijn gegenereerd op het overtollige bedrag terwijl het op uw account stond. U bent verplicht om de inkomsten toe te voegen aan uw belastbare inkomen voor het jaar dat het overtollige bedrag wordt verdeeld over uw 401 (k). Als het overtollige bedrag vóór belastingen is uitgesteld, moet uw werkgever bovendien uw W-2-formulier wijzigen om het geretourneerde bedrag als loon weer te geven.

Neem bijvoorbeeld aan dat uw uitstel dit jaar heeft plaatsgevonden en dat u uw planbeheerder tijdig op de hoogte hebt gesteld. Als uw bijdragen vóór belasting zijn betaald, moet uw werkgever uw W-2 voor dit jaar wijzigen om het teveel uitgestelde bedrag als belastbaar loon aan te tonen (in box 1).

Als de overtollige bijdrage aan u wordt geretourneerd, moeten alle inkomsten die zijn opgenomen in het aan u terugbetaalde bedrag worden toegevoegd aan uw belastbare inkomen op uw belastingaangifte voor dat jaar. Als de overtollige bijdrage dit jaar aan u wordt geretourneerd, moeten alle inkomsten die zijn opgenomen in het aan u teruggestuurde bedrag worden toegevoegd aan uw belastbare inkomen op de belastingaangifte die u volgend voorjaar indient.

Als het eigen risico niet vóór 15 april aan u wordt geretourneerd, kunt u over het bedrag twee keer belasting betalen - in het jaar waarin het eigen risico is opgetreden en in het jaar dat het aan u is geretourneerd. (Opmerking: 15 april is de algemeen geciteerde datum; maar in jaren zoals 2018, waarin belastingen iets later moeten worden betaald vanwege feestdagen of in het weekend, kan deze deadline worden teruggeschroefd. Raadpleeg een belastingdeskundige voor alle zekerheid.)

Deze vraag werd beantwoord door Denise Appleby
(Neem contact op met Denise)