Wat is een QDRO?

Wanneer paren gaan scheiden, worden hun activa meestal verdeeld, maar die verdeling strekt zich niet automatisch uit tot pensioenregelingen, waar een gekwalificeerde binnenlandse relatiesorder (QDRO) in het spel kan komen. Afhankelijk van het soort pensioenplan in kwestie, zijn er verschillende regels voor het splitsen van de activa. Een proces genaamd "overdracht incident naar echtscheiding" wordt gebruikt voor IRA's. QDRO's worden gebruikt voor 403 (b) s en gekwalificeerde plannen, zoals een 401 (k).

Wat is een QDRO?

Een QDRO is een gerechtelijk bevel dat wordt gebruikt om specifieke soorten pensioenplannen te verdelen, inclusief gekwalificeerde en 403 (b) plannen. Volgens de Internal Revenue Service is een QDRO “een vonnis, decreet of bevel voor een pensioenplan om kinderbijslag, alimentatie of huwelijkse eigendomsrechten te betalen aan een echtgenoot, ex-echtgenoot, kind of andere personen ten laste van een [pensioenplan] deelnemer. ”

Een QDRO verleent een persoon die bekend staat als de 'alternatieve begunstigde' het recht op een deel van de pensioenuitkeringen die een ex-echtgenoot (de 'deelnemer') heeft verdiend via een door de werkgever gesponsorde pensioenregeling. Hoewel een QDRO voordelen biedt aan een alternatieve begunstigde wanneer de deelnemer in leven is, kan het ook overlevingsvoordelen toekennen als de deelnemer sterft. (Zie voor meer informatie Uw financiën beheren via een scheiding .)

Wat is inbegrepen in een QDRO?

Hoewel er honderdduizenden particuliere pensioenregelingen in de VS zijn, heeft elk zijn eigen regels voor welke informatie moet worden opgenomen in een QDRO. Alle QDRO's moeten ten minste omvatten:

• de naam en het laatst bekende postadres van de deelnemer en alternatieve begunstigde (n)
• het dollarbedrag of percentage van de voordelen van de deelnemer dat zal worden betaald aan de andere begunstigde (n) (Opmerking: een QDRO kan geen bedrag of vorm van voordelen toekennen die niet beschikbaar is onder het plan.)

Een QDRO krijgen

Tijdens echtscheidingsprocedures zullen beide partijen de activa identificeren die moeten worden verdeeld, inclusief pensioenplannen. Als u een deel van de pensioenrekening van uw ex-echtgenoot krijgt (via een eigendomsregeling of via een rechter), zal de rechtbank een QDRO afgeven die mogelijk door uw scheidingsadvocaat is opgesteld. De QDRO wordt vervolgens rechtstreeks ingediend bij de pensioen- of pensioenplanbeheerder van uw ex-echtgenoot. Het plan moet u binnenkort laten weten of de QDRO is geaccepteerd; zo niet, dan moet het plan een duidelijke uitleg bevatten waarom het werd afgewezen, evenals de stappen die u moet nemen om het goedgekeurd te krijgen. (Zie voor meer informatie Checklist scheidingsplanning: wat u moet weten .)

Hoewel het mogelijk is om een ​​QDRO te krijgen nadat een echtscheidingsbesluit is uitgevaardigd, is het altijd beter om dit zo vroeg mogelijk te regelen - idealiter natuurlijk voordat de scheiding is afgerond. Als u wacht om een ​​QDRO te verkrijgen, moet u mogelijk de scheiding heropenen om rechten op de pensioenuitkeringen van de deelnemer te krijgen, en dat kan een kostbare en tijdrovende taak zijn. Als de deelnemer zich terugtrekt nadat de scheiding is geregeld - en er geen QDRO is ingediend bij het plan - ontvangt de deelnemer al voordelen, in welk geval het te laat kan zijn om een ​​QDRO in te dienen. Tot slot, als uw ex-echtgenoot sterft voordat u een QDRO verkrijgt, is het misschien onmogelijk om voordelen te ontvangen.

Het komt neer op

Als u gaat scheiden en uw aanstaande ex-echtgenoot een pensioenregeling heeft, moet u de rechtbank zo snel mogelijk om een ​​QDRO vragen, zodat u uw deel van de voordelen kunt ontvangen. Hoewel dit eenvoudig genoeg lijkt, kan het moeilijk zijn om te onthouden tijdens een emotioneel geladen scheiding, vooral als pensioen jaren of decennia weg is.

Het is belangrijk om te onthouden dat u niet automatisch een QDRO krijgt, zelfs als uw echtgenoot een aanzienlijk pensioen heeft. In plaats daarvan moet u erom vragen als onderdeel van uw overeenkomst voor de regeling van uw eigendom. Zorg ervoor dat uw advocaat weet dat pensioenactiva op het spel staan ​​en dat u een QDRO wilt. Als u uzelf vertegenwoordigt, meldt u de rechtbank dat uw echtgenoot een pensioenuitkering heeft verdiend, zodat deze de uitkering kan omvatten bij het verdelen van het onroerend goed.