Basel III

Wat is Basel III?

Basel III is een internationaal regelgevingsakkoord dat een reeks hervormingen heeft ingevoerd om de regelgeving, het toezicht en het risicobeheer in de banksector te verbeteren. Het Basel Committee on Banking Supervision publiceerde eind 2009 de eerste versie van Basel III, waardoor banken ongeveer drie jaar de tijd hebben om aan alle vereisten te voldoen. Grotendeels in reactie op de kredietcrisis moeten banken de juiste hefboomratio's aanhouden en aan bepaalde minimale kapitaalvereisten voldoen.

01:22

Basel III

Basel III begrijpen

Basel III maakt deel uit van de voortdurende inspanningen om het regelgevingskader voor banken te verbeteren. Het bouwt voort op de documenten van Basel I en Basel II en heeft tot doel het vermogen van de banksector om met financiële stress om te gaan te verbeteren, het risicobeheer te verbeteren en de transparantie van de banken te versterken. Basel III richt zich op het vergroten van de veerkracht op individueel bankniveau om het risico op systeembrede schokken te verminderen.

Belangrijkste leerpunten

• Basel III is een internationaal regelgevingsakkoord dat een reeks hervormingen heeft ingevoerd om de regelgeving, het toezicht en het risicobeheer in de banksector te verbeteren.
• Basel III maakt deel uit van de voortdurende inspanningen om het regelgevingskader voor banken te verbeteren.
• Basel III werd in 2009 gepubliceerd, grotendeels als reactie op de kredietcrisis in verband met de grote recessie.

Minimale kapitaalvereisten

Basel III introduceerde strengere kapitaalvereisten in vergelijking met Basel I en Basel II. Het wettelijk vereiste kapitaal van banken is verdeeld in Tier 1 en Tier 2, terwijl Tier 1 is onderverdeeld in Common Equity Tier 1 en aanvullend Tier 1-kapitaal. Het onderscheid is belangrijk omdat beveiligingsinstrumenten in Tier 1-kapitaal het hoogste niveau van achterstelling hebben. Common Equity Tier 1-kapitaal omvat eigen-vermogensinstrumenten met discretionaire dividenden en geen looptijd, terwijl aanvullend Tier 1-kapitaal effecten omvat die achtergesteld zijn aan de meeste achtergestelde schulden, geen looptijd hebben en hun dividenden op elk moment kunnen worden geannuleerd. Tier 2-kapitaal bestaat uit ongedekte achtergestelde schulden met een oorspronkelijke looptijd van ten minste vijf jaar.

Basel III liet de richtlijnen voor risicogewogen activa grotendeels ongewijzigd ten opzichte van Basel II. Risicogewogen activa vertegenwoordigen de activa van een bank gewogen naar risicocoëfficiënten uiteengezet door Basel III. Hoe hoger het kredietrisico van een actief, hoe hoger het risicogewicht. Basel III gebruikt kredietratings van bepaalde activa om hun risico-coëfficiënten vast te stellen.

In vergelijking met Basel II versterkte Basel III de wettelijke kapitaalratio's, die worden berekend als een percentage van de risicogewogen activa. In het bijzonder verhoogde Basel III het minimum Tier 1-kernkapitaal van 4% tot 4, 5% en het minimum Tier 1-kapitaal van 4% tot 6%. Het totale wettelijk vereiste kapitaal bleef ongewijzigd op 8%.

Contracyclische maatregelen

Basel III introduceerde nieuwe vereisten met betrekking tot wettelijk kapitaal voor grote banken om zich te verzachten tegen cyclische veranderingen op hun balans. Tijdens de kredietuitbreiding moeten banken extra kapitaal opzij zetten, terwijl tijdens de kredietbeperking de kapitaalvereisten kunnen worden versoepeld. De nieuwe richtlijnen introduceerden ook de bucket-methode, waarbij banken worden gegroepeerd op basis van hun omvang, complexiteit en belang voor de algemene economie. Systematisch belangrijke banken zijn onderworpen aan hogere kapitaalvereisten.

Hefboom- en liquiditeitsmaatregelen

Daarnaast introduceerde Basel III hefboom- en liquiditeitsvereisten om te beschermen tegen buitensporige leningen en om ervoor te zorgen dat banken voldoende liquiditeit hebben tijdens financiële stress. In het bijzonder werd de leverage ratio, berekend als Tier 1-kapitaal gedeeld door het totaal van activa in en uit de balans minus immateriële activa, beperkt tot 3%.

Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.

Gerelateerde termen

Basel II Basel II is een reeks bankreglementen opgesteld door het Bazels Comité voor Banktoezicht, dat internationaal financiering en bankieren regelt. meer Common Equity Tier 1 (CET1): een overzicht Common Equity Tier 1 (CET1) is een component van Tier 1-kapitaal dat voornamelijk bestaat uit gewone aandelen die worden gehouden door een bank of andere financiële instelling. meer Wat u moet weten over bankkapitaal Bankkapitaal is het verschil tussen de activa van een bank en haar verplichtingen, en het vertegenwoordigt het vermogen van de bank of de waarde van het eigen vermogen voor beleggers. meer Basel I Overzicht Basel I is een reeks bankverordeningen opgesteld door de BCBS die de minimale kapitaalvereisten van financiële instellingen bevat die zijn ontworpen om het kredietrisico te helpen beperken. meer Hoe de Tier 1-hefboomratio wordt gebruikt om het kernkapitaal te evalueren De Tier 1-hefboomratio meet het kernkapitaal van een bank ten opzichte van haar totale activa. De ratio gebruikt tier 1-kapitaal om te beoordelen hoe hefboomwerking een bank heeft ten opzichte van haar geconsolideerde activa. meer Wat is Tier 3-kapitaal? Tier 3-kapitaal is tertiair kapitaal, dat veel banken houden ter ondersteuning van hun marktrisico, grondstoffenrisico en valutarisico. meer partnerlinks