Hoe een zelfgeleide 401 (k) of IRA werkt

De zelfgeleide individuele pensioenrekening (IRA) is bedoeld voor beleggers die vastbesloten zijn om verder te gaan dan de gebruikelijke beleggingen die beschikbaar zijn voor pensioenrekeningen. Ver voorbij, in sommige gevallen.

IRA's zijn momenteel verkrijgbaar bij veel financiële instellingen en elk biedt een breed scala aan aandelen, obligaties en beleggingsfondsen, inclusief op de beurs verhandelde fondsen en indexfondsen. Beleggers kunnen kiezen voor een conservatief obligatiefonds of een agressief aandelenfonds, en er zijn veel keuzes tussenin.

De zelfgeleide IRA is voor degenen die toegang tot alternatieve beleggingen in hun pensioensparen eisen. En ze willen totale controle over de koop- en verkoopbeslissingen.

Belangrijkste leerpunten

• De zelfgeleide IRA geeft de belegger controle over koop- en verkoopbeslissingen.
• Het maakt alternatieve investeringen mogelijk in activa zoals edelmetalen en cryptocurrencies die normaal niet in IRA's worden aangetroffen.
• De zelfgestuurde IRA vereist een hoog niveau van vertrouwen en een aanzienlijke investering van tijd en aandacht.

Wat zijn 'alternatieve beleggingen'?

Zelfgeleide IRA's zijn in de meeste opzichten hetzelfde als elke andere IRA. Dat wil zeggen, ze hebben belastingvoordelen die zijn ontworpen om Amerikanen aan te moedigen te sparen voor hun pensioen. Dat betekent dat de IRS enige zeggenschap krijgt in wat een IRA wel en niet kan beleggen. Dat omvat enkele alternatieven voor de gebruikelijke aandelen- en obligatiefondsen.

Vanaf 2019 staat de IRS zelfgeleide IRA's toe om te investeren in onroerend goed, ontwikkelingsland, promessen, belastingleningcertificaten, edele metalen, cryptocurrency, waterrechten, minerale rechten, olie en gas, LLC-lidmaatschapsbelang en vee.

De IRS heeft ook een lijst met investeringen die niet zijn toegestaan. Die lijst bevat verzamelobjecten, kunst, antiek, postzegels en vloerkleden.

Wie wil een zelfstandige IRA?

De zelfgeleide IRA kan een belegger om verschillende redenen aanspreken:

• Het zou een manier kunnen zijn om een ​​portefeuille te diversifiëren door pensioensparen te splitsen tussen een conventionele IRA-rekening en een zelfstandige IRA.
• Het kan een optie zijn voor iemand die in de financiële crisis van 2008 is verbrand en geen vertrouwen heeft in de aandelen- of obligatiemarkten.
• Het kan een belegger aanspreken met een sterke interesse en expertise in een bepaald type belegging, zoals cryptocurrencies of edelmetalen.

In elk geval heeft een zelfgeleide IRA dezelfde fiscale voordelen als elke andere IRA. De belegger die een groot belang heeft in edelmetaal, kan geld voor belastingen op lange termijn beleggen in een traditionele IRA en de verschuldigde belastingen alleen betalen na zijn pensionering.

Het zelfgestuurde aspect kan de onafhankelijke belegger aanspreken, maar het is niet volledig zelfgestuurd. Dat wil zeggen, de belegger neemt persoonlijk de beslissingen over kopen en verkopen over, maar een gekwalificeerde bewaarder of trustee moet als beheerder worden genoemd. Anders is het geen IRA, zoals de IRS het definieert.

De beheerder is meestal een beursvennootschap of een beleggingsonderneming.

Hoe een zelfgeleide IRA of 401 (k) werkt

Zelfgeleide IRA's worden gehouden door een door de belegger gekozen bewaarder, meestal een makelaars- of beleggingsonderneming. Deze bewaarder bezit de IRA-activa en voert de aankoop of verkoop van beleggingen uit namens de belegger.

Als u de optie van een zelfgeleide 401 (k) wordt aangeboden door een werkgever, is de bewaarder de planbeheerder.

Dezelfde contributielimieten zijn van toepassing als voor reguliere IRA- en 401 (k) -plannen. In 2019 is de maximale IRA-bijdrage $ 6.000, plus een inhaalslag van $ 1.000 voor personen van 50 jaar of ouder. Het maximum voor 401 (k) plannen is $ 19.000, plus een inhaalslag van $ 1.000.

De intrekkingsregels zijn ook hetzelfde. Een opname van een traditionele IRA of 401 (k) vóór de leeftijd van 59½ leidt tot een vroegtijdige terugtrekkingsboete van 10%, tenzij een uitzondering van toepassing is. Vereiste minimale distributies beginnen op de leeftijd van 70 ½.

Voor degenen die kiezen voor de Roth-optie voor een zelfgeleide IRA of 401 (k), zijn de regels weer hetzelfde. De belegger betaalt de belastingen op de inkomsten in het jaar dat het geld wordt geïnvesteerd, maar het volledige saldo is belastingvrij wanneer geld wordt opgenomen bij pensionering.

Uw account verliest automatisch zijn fiscaal voordelige status als de IRS bepaalt dat u een verboden transactie heeft uitgevoerd.

Risico's van een zelfgeleide 401 (k) of IRA

Een zelfgestuurd pensioenaccount kan u keuzevrijheid geven met uw pensioensparen, maar het brengt duidelijke risico's met zich mee. Dit is een optie voor mensen die er zeker van zijn dat ze de professionals kunnen verslaan, en bereid zijn om hun pensioensparen erop te wedden.

De IRS heeft gewaarschuwd dat beleggers in zelfgeleide IRA's kunnen worden onderworpen aan 'frauduleuze regelingen, hoge vergoedingen en volatiele prestaties'.

Beleggers moeten ook oppassen dat ze de ingewikkelde IRS-regels voor zelfgeleide IRA-investeringen niet per ongeluk overtreden. Sommige van deze regels verbieden specifiek:

• Rechtstreeks geld ontvangen van een inkomstenproducerend onroerend goed in de IRA of 401 (k)
• Onroerend goed op de rekening gebruiken als onderpand voor een persoonlijke lening
• Eigendom of andere investeringen in het account gebruiken op een manier die u persoonlijk ten goede komt
• Geld lenen van de rekening om persoonlijke leningsverplichtingen terug te betalen of te lenen aan een gediskwalificeerde persoon
• Gediskwalificeerde personen toestaan ​​een woning te handhaven in een eigendom dat eigendom is van de 401 (k) of IRA
• Verkoop of leasing van onroerend goed in het account aan een gediskwalificeerde persoon

Een gediskwalificeerde persoon is een fiduciair van het plan, een persoon die diensten verleent aan het plan en elke andere entiteit die een financieel belang kan hebben. Dat omvat uzelf, uw echtgenoot en erfgenamen, de begunstigde van de rekening, de bewaarder van de rekening of de planbeheerder en elk bedrijf waarin u ten minste 50% van de stemgerechtigde aandelen bezit, direct of indirect.

Als de IRS vaststelt dat een verboden transactie heeft plaatsgevonden, verliest uw account automatisch zijn fiscaal voordelige status. Al het geld dat u hebt geïnvesteerd in een zelfgestuurde 401 (k) of traditionele IRA wordt behandeld als een belastbare verdeling, waardoor u een grote belastingrekening krijgt.