Zwart geld
Zwart geld is geld dat wordt verdiend door illegale activiteiten die worden gecontroleerd door nationale regelgeving. Opbrengsten uit zwart geld worden meestal in contanten ontvangen van ondergrondse economische activiteit en worden als zodanig niet belast. Ontvangers van zwart geld moeten het verbergen, alleen uitgeven in de ondergrondse economie of proberen het de schijn van legitimiteit te geven door het witwassen van geld.
Hoe zwart geld werkt
In zijn eenvoudigste vorm is zwart geld geld waarover geen belasting aan de overheid wordt betaald. Een winkel die contant geld accepteert voor zijn goederen en geen bonnen aan zijn klanten uitgeeft, handelt in zwart geld, omdat het geen belasting zou betalen over de niet-geregistreerde verkopen. Bovendien zal een koper van onroerend goed die grond met een waarde van $ 200.000 koopt waarvan $ 50.000 in de boeken wordt gerapporteerd en $ 150.000 wordt betaald onder de tafel aan de verkoper, in zwart geld ter waarde van $ 150.000 hebben gehandeld. De verkopers in beide voorbeelden hebben geld verdiend uit legale bronnen, maar ontweken belastingen.
Zwart geld is geld waarover geen belasting wordt betaald aan de overheid; het wordt normaal gesproken op illegale wijze gemaakt.
De meest voorkomende bron van zwart geld is illegale middelen via de zwarte markt of ondergrondse economie, zoals drugshandel; wapenhandel; terrorisme; prostitutie; verkoop van nagemaakte of gestolen goederen, zoals creditcards; of het verkopen van illegale versies van items waarop auteursrechten rusten, zoals software en muziekopnames.
Het deel van het inkomen van een land dat is gekoppeld aan zijn zwarte economie, beïnvloedt de economische groei van het land. De zwarte economie is een financiële lekkage, omdat belastinginkomsten uit niet-gerapporteerde inkomsten niet door de overheid worden ontvangen, waardoor inkomsten verloren gaan. Aangezien deze fondsen zelden in het banksysteem komen, worden economieën verstikt omdat geld verborgen blijft dat anders door banken zou kunnen worden gebruikt om de economie te stimuleren door eigenaren van kleine ondernemingen en ondernemers te financieren.
Bovendien zorgt zwart geld ervoor dat de financiële gezondheid van een natie wordt onderschat. Aangezien het bijna onmogelijk is om de hoeveelheid zwart geld in een economie te schatten, kunnen niet-gerapporteerde inkomsten niet worden opgenomen in het bruto nationaal product (BNP) of bruto binnenlands product (BBP) van een land. De schattingen van een land van besparingen, consumptie en andere macro-economische variabelen zouden dus misleidend zijn, met de onnauwkeurigheden die planning en beleidsvorming nadelig beïnvloeden.
Voorbeelden van het witwassen van zwart geld
De meeste houders van zwart geld proberen het geld om te zetten in legaal geld, ook bekend als wit geld. Dit wordt meestal gedaan door het witwassen van geld, dat op een aantal manieren kan worden geprobeerd. Denk aan een consument die de omzetbelasting op retailproducten betaalt, maar de goederen niet daadwerkelijk koopt. Als de consument een aankoopbewijs ontvangt en de prijs van de goederen terugkrijgt, wordt de terugbetaling beschouwd als zwart geld. De verkoper gaat dit effect tegen door de goederen te verkopen aan een andere klant, die het artikel koopt maar geen ontvangstbewijs voor de aankoop ontvangt.
Het witwassen van geld kan ook worden gepleegd met behulp van het Hawala-systeem van transacties. Het Hawala-systeem is een informele en goedkope methode om geld van de ene naar de andere regio over te dragen zonder daadwerkelijke geldbewegingen en zonder banken. Het werkt op codes en contacten en er is geen papierwerk of openbaarmaking vereist. Als een witwasser in de VS besluit om $ 20.000 via een Hawai-dealer naar een ontvanger in India te sturen, wordt de overeengekomen wisselkoers vastgesteld op een aanzienlijk hogere koers dan de officiële koers.
Belastingparadijzen, zoals Zwitserland, bieden anonimiteit aan witwassers vanwege het lakse beleid op in hun landen gestorte fondsen. Andere verkooppunten voor zwart geld zijn onder meer onroerend goed, sieraden, informele en cash-economieën, investeringen in edelmetaal en meer.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.