Kunt u uw IRA gebruiken om een ​​huis te kopen?

U kunt mogelijk uw traditionele of Roth IRA gebruiken om te helpen met een aankoop van een huis.

Investeringspensioenrekeningen (IRA's) worden verondersteld heilig te zijn. Omdat ze bedoeld zijn om u te helpen sparen voor uw pensioen, wil de Internal Revenue Service (IRS) niet dat u geld van hen opneemt voordat u 59 ½ wordt. En om dat af te dwingen, bent u een boete van 10% verschuldigd op het bedrag dat u opneemt, samen met inkomstenbelastingen.

Toch heeft elke regel uitzonderingen. Het is mogelijk om zonder boete geld van een IRA te gebruiken om een ​​huis te kopen, zelfs als je nog geen zes maanden verwijderd bent van je 60e verjaardag.

De regels verschillen echter afhankelijk van het type IRA dat u hebt. Dit zijn uw opties.

Belangrijkste leerpunten

• U kunt geld opnemen van een IRA om te helpen met een huisaankoop.
• In bepaalde situaties kunt u voorkomen dat u belasting en een boete voor vroegtijdige boeten betaalt.
• Als u geld van uw IRA gebruikt, verliest u jarenlange belastingvrije groei - denk dus twee keer na voordat u het doet.

Wie komt in aanmerking voor de IRA-vrijstelling?

Om geld in uw IRA te gebruiken om een ​​huis te kopen, moet u de eerste keer een huisverkoper zijn. De IRS definieert die status nogal losjes. U wordt als een eerste timer beschouwd als u (en uw echtgenoot, als u die heeft) de afgelopen twee jaar op geen enkel moment een huis heeft gehad.

Dus zelfs als u op een bepaald moment in het verleden een hoofdverblijf had, bijvoorbeeld vijf jaar geleden, voldoet u misschien wel aan de eis van de eerste keer koper. Het sleutelwoord is trouwens 'opdrachtgever'. Als u de afgelopen twee jaar een vakantiehuis had of deelnam aan een timeshare, kan de vrijstelling nog steeds van toepassing zijn.

Uw echtgenoot kan ook tot $ 10.000 opnemen van een IRA. (Vergeet niet, IRA's zijn individuele pensioenrekeningen; u deelt ze niet met een echtgenoot).

Je hoeft ook niet degene te zijn die rond winkelt. U kunt gebruikmaken van uw IRA en in aanmerking komen voor de vrijstelling als het geld is om een ​​in aanmerking komend kind, kleinkind of ouder te helpen hun huis te kopen. En dat is zelfs als u nu een huiseigenaar bent.

De traditionele IRA-vrijstelling

Als u in aanmerking komt als een eerste keer homebuyer, kunt u tot $ 10.000 opnemen van uw traditionele IRA en het geld gebruiken om een ​​huis te kopen, bouwen of herbouwen.

Ook al vermijdt u de vroege intrekkingsboete van 10% op het geld, u bent nog steeds inkomstenbelasting verschuldigd over elk bedrag dat u (en uw echtgenoot) opneemt. Ook is die $ 10.000 een levenslange limiet. U zult de eerste keer dat u een homebuyer hebt, niet meer gebruiken om een ​​huis te kopen, zelfs als u een andere IRA gebruikt.

De Roth IRA-vrijstelling

De regels zijn een beetje anders voor een Roth IRA. Een factor hier is hoe lang je al een account hebt.

Allereerst kunt u op elk gewenst moment en om welke reden dan ook een bedrag opnemen dat gelijk is aan de bijdragen die u aan uw Roth IRA belastingvrij en zonder boetes hebt gedaan (dit komt omdat u al belastingen op de bijdragen hebt betaald).

Zodra u uw bijdragen hebt uitgeput, kunt u tot $ 10.000 van de inkomsten of het geconverteerde geld van een ander account opnemen - zonder een boete van 10% te betalen - voor een eerste aankoop thuis.

Als het minder dan vijf jaar geleden is dat u voor het eerst hebt bijgedragen aan een Roth IRA, bent u inkomstenbelasting verschuldigd over de inkomsten (hoewel niet op geconverteerde fondsen). Maar als u de Roth IRA minstens vijf jaar hebt gehad, zijn de opgenomen inkomsten belastingvrij en vrij van boetes.

Zelfgeleide IRA's

Een andere optie is om een ​​bestaande IRA of SDIRA te openen - of uw bestaande IRA om te zetten in. Dit zijn gespecialiseerde IRA's die u volledige controle geven over de investeringen in de account.

Met SDIRA's kunt u in een grotere verscheidenheid aan investeringen investeren dan standaard IRA's - alles van LLC's en franchises tot edelmetalen en onroerend goed. En "onroerend goed" verwijst niet alleen naar huizen. U kunt ook investeren in lege kavels, parkeerplaatsen, stacaravans, appartementen, gebouwen met meerdere gezinnen en bootafvaarten.

Traditionele beursvennootschappen bieden geen SDIRA's aan; je moet op zoek gaan naar bedrijven die daarin gespecialiseerd zijn.

De grote vangst: als u onroerend goed koopt dat u met fondsen van een SDIRA hebt gekocht, moet het een zakelijke transactie zijn. Het kan u of uw gezin niet ten goede komen (inclusief ouders, grootouders, kinderen, echtgenoot en fiduciaires).

Met andere woorden, u (en de meeste van uw familieleden) kunnen niet thuis wonen, het gebruiken als vakantieobject of er anderszins persoonlijk van profiteren. Omdat de SDIRA - niet u - eigenaar is van het huis, is het ook verboden om persoonlijke fondsen of zelfs uw tijd (zweet eigen vermogen) te gebruiken om de woning ten goede te komen.

“Er zijn veel manieren waarop u uw zelfgeleide IRA kunt gebruiken om onroerend goed in uw IRA te kopen. U kunt een huurwoning kopen, uw IRA als bank gebruiken en geld lenen aan iemand met onroerend goed (bijvoorbeeld een hypotheek), u kunt fiscale pandrechten kopen, landbouwgrond kopen en meer. Zolang u investeert in onroerend goed [dat] niet voor persoonlijk gebruik is, kunt u uw IRA gebruiken om die aankoop te doen, ”zegt Kirk Chisholm, vermogensbeheerder bij Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts.

De SDIRA-optie werkt dus voornamelijk voor een vastgoedbelegging - een huis of appartement dat u wilt verhuren voor inkomsten. Al het geld dat in of uit het pand komt, moet afkomstig zijn van of teruggaan naar de SDIRA.

Zodra u echter 59 ½ wordt, kunt u activa van uw SDIRA opnemen. U kunt dan thuis wonen, omdat dit na distributie uw persoonlijke eigendom is geworden.

Is het gebruik van een IRA om een ​​huis te kopen een goed idee?

Ook al kunt u geld opnemen van uw IRA voor een thuisaankoop, de volgende vraag is, zou u?

Tenzij u specifiek de IRA hebt geopend om geld opzij te zetten voor een huisaankoop, moet u eerst andere financieringsopties overwegen. Als u vandaag uw initiële beleggingen tenietdoet, kan dit uw pensioensparen vele jaren doen dalen.

Als je eenmaal geld uit je IRA hebt gehaald, kun je het niet meer terugzetten. Denk goed na voordat u beslissingen neemt.

Er is slechts zoveel dat u elk jaar kunt besparen in een IRA (voor 2019 is dat $ 6.000 of $ 7.000 als u 50+ bent). U kunt het geld dat u van uw IRA ontvangt niet terugbetalen. Zodra u geld opneemt, is het verdwenen. En u verliest jaren van bereidingen.

Tik in plaats daarvan op Uw 401 (k)

Als u een 401 (k) hebt, kunt u overwegen om een ​​lening van die rekening te nemen in plaats van geld van uw IRA op te nemen. Over het algemeen kunt u om welke reden dan ook tot 50% van uw 401 (k) -saldo (tot een maximum van $ 50.000) lenen zonder belastingen of boetes te betalen.

U betaalt rente over de lening, meestal de prime rate plus een of twee procentpunten, die teruggaan naar uw 401 (k) -account. In de meeste gevallen moet u de lening binnen vijf jaar terugbetalen. Maar als u het geld voor een huis gebruikt, kan het terugbetalingsschema worden uitgebreid tot maximaal 15 jaar.

Een paar dingen om in gedachten te houden: “U moet de betalingen opnemen in uw maandbudget. Ook is de rente die u in rekening wordt gebracht voor de 401 (k) -lening mogelijk niet fiscaal aftrekbaar (raadpleeg uw belastingadviseur) en zal deze waarschijnlijk hoger zijn dan de huidige hypotheekrente, ”zegt Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU ®, CEO, Crystal Brook Advisors, New York, NY, voegt eraan toe: "Een ander klein punt is dat u de pensioenlening terugbetaalt met dollars na belastingen, dus de lening kan duurder zijn dan u denkt."

In de meeste gevallen betaalt u de lening terug door middel van automatische aftrekposten. Dit klinkt eenvoudig genoeg, maar het is belangrijk om te begrijpen wat er gebeurt als u betalingen mist.

Als het langer dan 90 dagen geleden is dat u een betaling heeft uitgevoerd, wordt het resterende saldo als een uitkering beschouwd en als inkomen belast. En als je jonger bent dan 59 ½, ben je ook een boete van 10% verschuldigd.

Nog een waarschuwing: als je je baan verlaat (of loslaat), moet je het volledige leensaldo binnen 60 tot 90 dagen terugbetalen. Anders wordt het saldo belast en ben je de vroege intrekkingsboete van 10% verschuldigd (tenzij je 55 jaar of ouder bent wanneer je je baan verlaat).

De IRA-rollover

Overweeg dit: in plaats van het geld van uw IRA op te nemen, kunt u het lenen.

Technisch gezien kun je geen lening afsluiten van een traditionele of Roth IRA, maar je hebt wel toegang tot geld voor een periode van 60 dagen via een zogenaamde 'tax-free roll-over' - zolang je het geld teruglegt in de IRA ( of degene waarvan u de opname hebt gedaan of een andere) binnen 60 dagen. Als u dat niet doet, worden inkomsten (inclusief staat) belastingen en boetes opgelegd.

Dit is vooral een kortetermijnoplossing voor een specifiek probleem. Bijvoorbeeld: “Sommige starters die een woning kopen, willen misschien een aanzienlijke aanbetaling om te voorkomen dat ze [een particuliere hypotheekverzekering moeten afsluiten], zegt Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO van Blue Ocean Global Wealth in Gaithersburg, Md De belastingvrije rollover is mogelijk 'de meest efficiënte manier om toegang te krijgen tot fondsen voor de aanbetaling', komt in aanmerking voor een betere financiering en kan dus de aankoop van een huis afhandelen.

Vooruit plannen

Als het gaat om timing, moet u vooruit plannen. IRA-fondsen die aan u worden gedistribueerd, moeten binnen 120 dagen na ontvangst worden gebruikt.

De fondsen moeten worden gebruikt om de woning te kopen, bouwen of aanzienlijk te renoveren, of om andere financieringskosten te betalen (sluitings- of afwikkelingskosten, hypotheekpunten, enz.).

Het geld kan niet worden gebruikt om een ​​bestaande hypotheek of algemene meubels vooruit te betalen; Het moet worden gebruikt om het onroerend goed te verwerven. En het onroerend goed wordt als "verworven" beschouwd op de datum waarop u het contract ondertekent om het te kopen, niet de datum waarop de escrow daadwerkelijk sluit.

Het komt neer op

Als u op een IRA moet tikken om uw huisaankoop te financieren omdat u geen andere opties heeft, moet u de timing van uw huisaankoop heroverwegen. Het is waarschijnlijk financieel verstandiger om te wachten tot u de aanbetaling hebt gespaard - terwijl u uw pensioenspaargeld intact laat.