Kan uw 401 (k) uw socialezekerheidsuitkeringen beïnvloeden?

Nee. Het inkomen dat u ontvangt uit uw 401 (k) of andere gekwalificeerde pensioenregeling heeft geen invloed op het bedrag van de pensioenuitkeringen die u elke maand ontvangt. Het kan echter zijn dat u belasting moet betalen over sommige of al uw voordelen als uw jaarinkomen een bepaalde drempel overschrijdt - en uw 401 (k) uitkeringen kunnen dit ertoe brengen.

Belangrijkste leerpunten

• Sociale zekerheid pensioeninkomen verandert niet op basis van andere pensioeninkomen, zoals uit 401 (k) planfondsen.
• Het inkomen uit sociale zekerheid wordt in plaats daarvan berekend aan de hand van uw levensinkomen en de leeftijd waarop u ervoor kiest om socialezekerheidsuitkeringen te ontvangen.
• Uitkeringen van een 401 (k) kunnen echter uw totale jaarinkomen zodanig verhogen dat uw socialezekerheidsinkomsten onderworpen zijn aan belastingen.

Waarom heeft 401 (k) geen invloed op de sociale zekerheid?

Uw socialezekerheidsuitkeringen worden bepaald door het bedrag dat u tijdens uw werkjaren verdiende - jaren waarin u via sociale zekerheidsbelasting aan het systeem hebt betaald. Aangezien bijdragen aan uw 401 (k) worden betaald met een vergoeding ontvangen door een Amerikaans bedrijf, hebt u al socialezekerheidsbelasting op die dollars betaald.

Maar wacht - werden uw bijdragen aan uw 401 (k) -account niet gemaakt met dollars vóór belasting? Ja, maar deze tax shelter-functie is alleen van toepassing op federale en staatsbelasting, niet op sociale zekerheid. Je betaalt nog steeds socialezekerheidsbelasting over het volledige bedrag van je vergoeding in het jaar dat je het hebt verdiend.

"Bijdragen aan een 401 (k) zijn onderworpen aan sociale zekerheid en Medicare belastingen, maar zijn niet onderworpen aan inkomstenbelastingen, tenzij u een Roth (na belastingen) bijdrage levert, " merkt Mark Hebner op, oprichter en president van Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Californië, en auteur van Indexfondsen: het 12-stappen herstelprogramma voor actieve beleggers.

Kortom, dit is de reden waarom u inkomstenbelasting verschuldigd bent over 401 (k) uitkeringen wanneer u ze neemt, maar geen sociale zekerheidsbelasting. En het bedrag van uw sociale zekerheid wordt niet beïnvloed door uw 401 (k) belastbare inkomen.

De belastingimpact van 401 (k) besparingen

Vaak bent u om de hierboven beschreven reden geen belasting verschuldigd over sociale uitkeringen: u betaalde uw rechten tijdens uw werkjaren. Maar misschien moet u inkomstenbelasting betalen over sommige van uw voordelen als uw gecombineerde jaarinkomen een bepaald bedrag overschrijdt.

De inkomensdrempels zijn gebaseerd op uw "gecombineerd inkomen", dat gelijk is aan de som van uw aangepaste bruto-inkomen (AGI), inclusief verdiende lonen, opnames van pensioenspaarrekeningen (zoals IRA en 401 (k) s, elke verdiende niet-belaste rente en de helft van uw socialezekerheidsuitkeringen. Als u in een bepaald jaar grote distributies van uw traditionele 401 (k) neemt en dat u voordelen ontvangt - en vergeet niet dat u ze vanaf alle 401 (k) s moet beginnen te nemen zodra u 70½ wordt - heeft u meer kans om te overschrijden de inkomensgrens en verhoog uw belastingschuld voor het jaar.

Volgens de Social Security Administration hoeft u in 2019, als uw totale inkomen voor het jaar minder is dan $ 25.000 en u indient als individu, geen belasting te betalen over een deel van uw socialezekerheidsuitkeringen. Als u gezamenlijk een echtpaar indient, wordt deze limiet verhoogd tot $ 32.000.

Mogelijk moet u belasting betalen over maximaal 50% van uw voordelen als u een persoon bent met een inkomen tussen $ 25.000 en $ 34.000, of als u gezamenlijk een dossier indient en een inkomen hebt tussen $ 32.000 en $ 44.000. Tot 85% van uw voordelen kan belastbaar zijn als u alleenstaand bent en meer dan $ 34.000 verdient of als u getrouwd bent en meer dan $ 44.000 verdient. Als u getrouwd bent maar een afzonderlijke aangifte indient, bent u waarschijnlijk aansprakelijk voor inkomstenbelasting over het totale bedrag van uw uitkeringen, ongeacht uw inkomensniveau.

Andere factoren die gevolgen hebben voor de sociale zekerheid

In sommige gevallen kunnen andere soorten pensioeninkomsten uw uitkeringsbedrag beïnvloeden, zelfs als u uitkeringen op de rekening van uw echtgenoot ontvangt. Uw uitkeringen kunnen worden verlaagd om rekening te houden met het inkomen dat u uit een pensioen ontvangt, op basis van inkomsten uit een overheidsbaan of uit een andere baan waarvoor uw inkomsten niet onderworpen waren aan sociale zekerheidsbelastingen. Dit is vooral van invloed op mensen die werkzaam zijn in overheids- of lokale overheidsfuncties, het federale ambtenarenapparaat of degenen die voor een buitenlands bedrijf hebben gewerkt.

Als u in een overheidspositie werkt en een pensioen ontvangt voor werk dat niet aan sociale zekerheidsbelasting is onderworpen, worden uw socialezekerheidsuitkeringen die u als echtgenoot of weduwe of weduwnaar ontvangt, met tweederde van het pensioenbedrag verminderd. Deze regel wordt de overheidspensioencompensatie (GPO) genoemd. Als u bijvoorbeeld in aanmerking komt voor $ 1.200 aan sociale zekerheid, maar ook $ 900 per maand ontvangt van een overheidspensioen, worden uw socialezekerheidsuitkeringen met $ 600 verlaagd om uw pensioeninkomen te dekken. Dit betekent dat uw sociale uitkering wordt verlaagd tot $ 600, en uw totale maandelijkse inkomen is $ 1500.

De meevallerbepaling (WEP) vermindert het oneerlijke voordeel dat wordt toegekend aan degenen die voor eigen rekening een uitkering ontvangen en inkomsten ontvangen uit een pensioen op basis van inkomsten waarvoor zij geen socialezekerheidsbelasting hebben betaald. In deze gevallen vermindert de WEP eenvoudig de socialezekerheidsuitkeringen met een bepaalde factor, afhankelijk van de leeftijd en geboortedatum van de aanvrager.

Wat bepaalt uw socialezekerheidsuitkering?

Uw socialezekerheidsuitkering wordt grotendeels bepaald door hoeveel u tijdens uw werkjaren hebt verdiend, uw leeftijd wanneer u met pensioen gaat en uw verwachte levensduur.

De eerste factor die uw uitkeringsbedrag beïnvloedt, is het gemiddelde bedrag dat u tijdens het werken hebt verdiend. In wezen, hoe meer u verdiend, hoe hoger uw voordelen zullen zijn. De jaarlijkse factsheet van de SSA laat zien dat werknemers die met pensioen gaan op de volledige pensioengerechtigde leeftijd een maximaal uitkeringsbedrag ontvangen van $ 2.861 voor 2019. De Social Security Administration berekent een gemiddeld maandelijks uitkeringsbedrag op basis van uw gemiddelde inkomen en het aantal jaren dat u geacht wordt te leven.

Naast deze factoren speelt uw leeftijd wanneer u met pensioen gaat ook een cruciale rol bij het bepalen van uw uitkering. Hoewel u al vanaf 62-jarige leeftijd kunt beginnen met het ontvangen van sociale uitkeringen, wordt uw uitkeringsbedrag verlaagd voor elke maand die u begint te verzamelen vóór uw volledige pensioenleeftijd. (De volledige pensioengerechtigde leeftijd is 66 en zes maanden voor degenen die 62 jaar worden in 2019. Het wordt elk jaar met twee maanden verhoogd tot het 67 wordt; voor iedereen die in 1960 of later geboren wordt, zal de volledige pensioengerechtigde leeftijd 67 zijn.)

Omgekeerd kan uw uitkeringsbedrag worden verhoogd als u doorgaat met werken en het ontvangen van uitkeringen uitstelt voorbij de volledige pensioenleeftijd. In 2019 is het maximale maandelijkse uitkeringsbedrag voor mensen die met volledige pensioenleeftijd stoppen bijvoorbeeld $ 2.861. Voor degenen die vroeg met pensioen gaan, op 62-jarige leeftijd, daalt het maximum tot $ 2.209, terwijl degenen die wachten tot de leeftijd van 70 - de laatste die u kunt uitstellen - een voordeel van $ 3.770 per maand kunnen ontvangen.

Het komt neer op

Inkomsten uit een 401 (k) hebben geen invloed op het bedrag van uw socialezekerheidsuitkeringen, maar het kan uw jaarinkomen zodanig verhogen dat ze worden belast, of tegen een hoger tarief. Dit kan een raadsel zijn voor iemand op een leeftijd waarop ze zich moeten terugtrekken uit de 401 (k) en beginnen met het verzamelen van sociale zekerheid. Zorg ervoor dat u op de hoogte bent van de jaarlijkse wijzigingen in de inkomensdrempels van de sociale zekerheid en de factor belastingverplichtingen wanneer u van plan bent met pensioen te gaan of te beslissen hoe groot een 401 (k) uitkering moet zijn.