Een dag uit het leven van een openbare accountant

Er is geen typische dag in het leven van een accountant. Als u dit beroep gaat uitoefenen, hangt uw werkdag af van de grootte van het bedrijf waar u werkt, waar u zich bevindt in uw carrière, de aspecten van de boekhouding waarin u bent gespecialiseerd en of het belastingseizoen is. In dit artikel kijken we naar de werkdagen van twee ervaren CPA's om u een idee te geven van hoe het zou kunnen zijn om een ​​carrière als accountant na te streven.

Amy Zhang, CPA, Affinity Fund Services

Amy Zhang is de oprichter en een leidinggevend lid van het in San Francisco gevestigde hedgefonds-accountantskantoor Affinity Fund Services, opgericht in 2010. Zhang behaalde zowel een bachelor als een master in accounting. Eerder in haar carrière werkte ze tien jaar als auditor en accountant voor twee bedrijven, PricewaterhouseCoopers en een regionaal accountantskantoor. "Om mijn droom na te streven om die go-to-person te worden voor boekhoudprofessionals in de alternatieve investeringsruimte, bouw ik mijn carrièrepad op van Big Four naar regionaal bedrijf tot nu het mijne", zegt ze.

Als bedrijfseigenaar verschilt de ervaring van Zhang als openbare accountant van die van een openbare accountant in dienst van een onderneming. Bovendien verschillen haar dagelijkse taken afhankelijk van de tijd van de maand en de tijd van het jaar.

Tijdens de eerste week van elke maand besteedt ze 90% van haar tijd aan afsluitingsactiviteiten aan het einde van de maand voor haar klanten van hedgefondsen. Deze activiteiten omvatten het downloaden van maandelijkse bank- en brokerafschriften, het beoordelen van kapitaaltransacties, het berekenen van management- of prestatievergoedingen en het uitvoeren van afstemmingen van de intrinsieke waarde. Nadat haar klanten deze conceptboekhouding hebben goedgekeurd, stuurt ze hen officiële definitieve exemplaren samen met een factuur.

Tijdens de laatste drie weken van de maand verandert de werklast van Zhang aanzienlijk. Haar eerste taak van de ochtend is het controleren op e-mails van klanten of van de serviceproviders die met haar klanten werken. Vervolgens besteedt ze een tot twee uur aan technische training, die bestaat uit het lezen van nieuws uit de branche zoals CalCPA Daily Clips, HFMWeek en FINalternatives . Ze deelt interessant nieuws via haar zakelijke sociale media-accounts. Ze volgt ook permanente educatie lessen voor boekhouding.

Zhang besteedt doorgaans nog eens twee tot vier uur van haar dag aan marketing en public relations. Ze woont hedgefonds seminars en conferenties bij om prospects minstens één keer per week te ontmoeten en heeft koffiebijeenkomsten met bestaande klanten en verwijzingen minstens één keer per maand. Ze spreekt ook op brancheconferenties zoals de Alternative Asset Summit in Las Vegas.

Maandelijks woont Zhang bestuursvergaderingen van het San Francisco-hoofdstuk van de California Society of CPA's bij en om de maand organiseert ze een forum voor financiële ondernemers in het financiële district van de stad. Deze vrijwilligersactiviteiten helpen haar in contact te blijven met haar boekhoudkundige collega's omdat ze niet langer bij een groot bedrijf werkt. Deze gelegenheden bieden ook de mogelijkheid om met collega-ondernemers te brainstormen over operationele strategieën, bedrijfsontwikkeling en aanverwante kwesties.

Terwijl Zhang doordeweeks regelmatig werkt, werkt ze ook in het weekend, wat volgens haar haar keuze is als ondernemer. Ze beantwoordt alle verzoeken van klanten om advies of assistentie binnen 24 uur. "De meeste van mijn klanten zijn start-up fondsbeheerders en ik wil hun toch al hectische leven zo gemakkelijk mogelijk maken", zegt ze.

Ondanks werkweekends zegt Zhang dat ze een goede balans tussen werk en privé heeft, omdat ze overal kan werken zolang ze haar laptop, telefoonservice en internettoegang heeft. Ze bracht ooit een maand in het buitenland door voor familie-evenementen, terwijl ze bleef werken voor haar klanten.

Het belastingseizoen is een ander verhaal. In deze hectische tijd van het jaar moet ze op werkdagen 10 tot 12 uur per dag werken en in het weekend nog zo'n vijf uur. Ze besteedt 90% van haar tijd aan audit- en belastingprojecten, waar haar dagelijkse taken bestaan ​​uit het verzamelen van informatie, het uitvoeren van audit- en belastingprocedures en het opstellen van financiële en auditrapporten. Administratieve problemen, zoals projectplanning en facturering, nemen extra tijd in beslag.

Zhang zegt dat in een stevige omgeving personeelsaccountants meestal een lange vakantie mogen nemen na het belastingseizoen, vooral als ze betaalde vrije tijd hebben opgebouwd door overuren te werken. Ze zegt dat accountants nog steeds audit- of belastingprojecten kunnen hebben gedurende de rest van het jaar, maar een derde van hun tijd kan worden besteed aan het bijwonen van trainingen en conferenties, het werven op de campus en op kantoor, het uitvoeren van interne kwaliteitsbeoordelingen, het uitvoeren van marketingactiviteiten, dergelijke als bezoekende klanten en het bijwonen van kantoorfuncties zoals picknicks, balspelen en liefdadigheidsactiviteiten. Verschillende bedrijven hebben verschillende werkwijzen en prioriteiten, en of u nu personeel, senior personeel, een manager of een partner bent, bepaalt hoe u uw werkuren doorbrengt, zegt ze.

Zhang's taak stelt haar in staat om met verschillende klanten en teams te werken - zoals auditors, belastingvoorbereiders, advocaten en prime brokers - terwijl ze zich blijft concentreren op één essentiële vaardigheden, boekhouding. "Ik hou van mijn leven als accountant", zegt Zhang.

Een dag uit het leven van een openbare accountant

Richard A. Melancon, CPA

Richard Melancon runt zijn eigen CPA-bedrijf in Metairie, La. Hij is een CPA sinds 1985 en begon zijn bedrijf in 1989. Zijn bedrijf benadrukt het helpen van kleine en middelgrote bedrijven om te groeien en zich op de markt te vestigen. Hij heeft ook startups geholpen met bedrijfsplannen, aanvragen voor leningen en risicokapitaalfinanciering. Naast bedrijfsbelastingplanning, financiële planning en voorbereiding op inkomstenbelasting biedt zijn bedrijf bedrijfstrainingen, adviesdiensten en computerbeveiligingsevaluaties. Hij geeft ook les en spreekt over persoonlijk geldbeheer en is een professioneel lid van de National Speakers Association. Hij behaalde een bachelorgraad in management en boekhouding en heeft een MBA.

Melancon werkt meestal van 9.00 tot 17.00 uur, van maandag tot vrijdag, behalve tijdens het belastingseizoen, wanneer hij ook op zaterdag werkt. Maar als ondernemer en iemand die een geavanceerd niveau in zijn vakgebied heeft bereikt, is elke dag anders.

"De meeste mensen denken dat accountants elke dag op kantoor dezelfde activiteiten uitvoeren", zegt hij. "Dit kan het geval zijn voor instapposities en voor paraprofessionele posities." Herhaling bouwt ervaring, vaardigheden en efficiëntie op bij nieuwe medewerkers, zegt hij. Maar zodra een medewerker ervaren wordt, worden hun dagelijkse vaardigheden diverser naarmate ze vaardigheden ontwikkelen om aan de behoeften van hun klanten te voldoen.

Beoefenaars die een sterke focus op belastingplanning ontwikkelen, worden de eerste bron voor klanten met fiscale uitdagingen, zegt Melancon. "Andere CPA's in de industrie zullen vaardigheden ontwikkelen op het gebied van managementconsulting, onderzoek naar fraude, ondersteuning bij juridische geschillen of financiële audits. Binnen elk van deze disciplines worden de dagelijkse activiteiten eerst bepaald door het tickler-systeem dat bij dat bedrijf bestaat en vervolgens door de telefoontjes die elke dag van klanten worden ontvangen ', zegt hij.

De dagelijkse activiteiten van Melancon omvatten het beantwoorden van talloze telefoontjes van klanten, verkopers, prospects, collega's en andere mensen in de gemeenschap. Hij maakt altijd tijd voor deze oproepen omdat ze ofwel rechtstreeks leiden tot meer betaald werk, ofwel omdat ze leiden tot grotere betrokkenheid van de gemeenschap, wat in de toekomst tot meer betaald werk kan leiden. Hij probeert ook de 100+ e-mails die hij elke dag ontvangt bij te houden. Bovendien zal Melancon op sommige dagen een vergadering bijwonen voor een van de externe organisaties waarbij hij betrokken is, zoals de lokale kamer van koophandel, een handelsorganisatie of een non-profitorganisatie in de gemeenschap. Deze vergaderingen kunnen zijn werkdag na 17.00 uur verlengen

Een keer per week verwerkt hij de loonlijst, en maandelijks sluit hij de loonlijst en maakt hij aangiften omzetbelasting op. Wanneer klanten financiële documenten bij zijn bedrijf indienen, voert hij deze binnen twee dagen na ontvangst voor hen uit. Een andere terugkerende, maar niet noodzakelijkerwijs dagelijkse, activiteit is bedrijfsontwikkeling, ook bekend als verkoop. Hij heeft ook driemaandelijkse en jaarlijkse taken met betrekking tot de loonlijst.

"Geen CPA wordt een expert op alle gebieden, dus elke beoefenaar zal een unieke praktijk op de markt ontwikkelen", zegt Melancon. Een bedrijf kan een scala aan vaardigheden aanbieden in verschillende industrieën door partners toe te voegen met verschillende expertisegebieden, en elk bedrijf zal uniek zijn vanwege zijn vaardigheden, grootte, locatie en doelmarkt, zegt hij.

"Voor degenen die een carrière in de openbare boekhouding overwegen, ben ik er vast van overtuigd dat de sector een kans biedt voor bijna elk interessegebied dat u heeft. Er zijn CPA-experts in elke branche die u kunt noemen, " zegt Melancon. Men moet er niet vanuit gaan dat boekhouding beperkt is tot het toevoegen van cijfers en het samenstellen van belastingaangiften, voegt hij eraan toe. "CPA's worden vaak gevraagd om diensten uit te voeren die niet direct geassocieerd worden met boekhouding." Deze omvatten het verifiëren van onderzoeksresultaten, het bevestigen van productkwaliteitsnormen, het onderbouwen van historische renovatie-compliance en het beoordelen van computerbeveiligingsrisico's. "Hoewel elke opdracht uniek is en verschillende procedures vereist, biedt het beroep een standaardomgeving en -benadering om de kwaliteit van het eindproduct te waarborgen, " zegt hij.

Het komt neer op

Zoals veel financiële carrières biedt een carrière als CPA talloze mogelijkheden voor de soorten industrieën en bedrijven waar je voor kunt werken. "Er zijn geen andere beroepen, beroepen of beroepen met een vergunning die zo flexibel en gestructureerd zijn als het beroep van openbare boekhouder", zegt Melancon. Openbare boekhouding betekent meestal lange uren tijdens het belastingseizoen, maar het kan ook een grotere vrijheid voor de rest van het jaar betekenen. Omdat je werkdag er heel anders kan uitzien, afhankelijk van waar je werkt en waar je in gespecialiseerd bent, kun je een belangrijke verandering aanbrengen zonder opnieuw aan een nieuwe carrière te beginnen als je niet tevreden bent met je functie in de openbare boekhouding. Ten slotte kan een CPA zelfstandig zijn, wat extra verantwoordelijkheden met zich meebrengt, maar ook extra mogelijkheden voor nog meer flexibiliteit.