Uitkering bij overlijden
Een uitkering bij overlijden is een uitkering aan de begunstigde van een levensverzekering, lijfrente of pensioen wanneer de verzekerde of lijfrente sterft. Voor levensverzekeringen ontvangen genoemde begunstigden de uitkering bij overlijden als een eenmalige uitkering en zijn niet onderworpen aan inkomstenbelasting.
Een uitkering bij overlijden kan een percentage van het pensioen van de lijfrente zijn. Een begunstigde kan bijvoorbeeld recht hebben op 65 procent van het maandelijkse pensioen van de lijfrente op het moment dat de lijfrente sterft. Als alternatief kan een uitkering bij overlijden een grote eenmalige uitkering zijn uit een levensverzekering. De omvang en de structuur van de betaling van een pensioen- of levensverzekering - ook bekend als een nabestaandenuitkering - worden bepaald door het type contract dat de annuitant had op het moment van overlijden.
[Belangrijk: hoewel niet onderworpen aan inkomstenbelasting, kunnen overlijdensvergoedingen voor levensverzekeringen onderworpen zijn aan vermogensbelasting.]
Hoe een uitkering bij overlijden werkt
Individuen die zijn verzekerd op grond van een levensverzekering, pensioen of ander lijfrenteproduct met een uitkering bij overlijden, sluiten een contract met een levensverzekeringsmaatschappij op het moment van aanvraag. Volgens een verzekeringscontract wordt gegarandeerd dat een uitkering bij overlijden of een nabestaandenuitkering aan de beursgenoteerde begunstigde wordt uitbetaald, zolang de premies worden voldaan terwijl de verzekerde of annuitant in leven is. Begunstigden hebben de optie om een uitkering bij overlijden te ontvangen in de vorm van een eenmalige uitkering of als een voortzetting van maandelijkse of jaarlijkse betalingen.
Begunstigden van levensverzekeringen ontvangen de uitkering bij overlijden vrij van gewone inkomstenbelasting, terwijl begunstigden van lijfrente inkomsten of vermogenswinstbelasting kunnen betalen over de ontvangen uitkering bij overlijden. In beide gevallen vermijden opbrengsten betaald via levensverzekeringen of lijfrente-uitkeringen het omslachtige, vaak kostbare, proces van nalatenschap, wat uiteindelijk leidt tot tijdige betalingen aan overlevenden.
Belangrijkste leerpunten
- Een uitkering bij overlijden is een uitkering aan de begunstigde van een levensverzekering, een lijfrente of een pensioen wanneer de verzekerde of de annuitant sterft.
- Een uitkering bij overlijden moet bij de verzekeraar worden ingediend met bewijs van overlijden en een bewijs van de dekking van de overledene.
- Begunstigden van levensverzekeringen ontvangen de uitkering bij overlijden vrij van gewone inkomstenbelasting, terwijl begunstigden van lijfrente inkomsten of vermogenswinstbelasting kunnen betalen over de ontvangen uitkering bij overlijden.
Uitkeringen bij overlijden
Nadat een verzekerde of annuitant is overleden, is het ontvangen van een uitkering bij overlijden uit een levensverzekering, pensioen of lijfrente eenvoudig.
Begunstigden moeten eerst weten welke levensverzekeringsmaatschappij de polis of lijfrente van de overledene bezit. Beleidsinformatie wordt niet bewaard in een nationale verzekeringsdatabase of op een andere centrale locatie. In plaats daarvan is het de verantwoordelijkheid van elke verzekerde om polis- of lijfrentegegevens met begunstigden te delen. Zodra de verzekeringsmaatschappij is geïdentificeerd, moeten de begunstigden een overlijdensaanvraagformulier invullen met vermelding van het polisnummer, de naam, het sofinummer en de datum van overlijden en betalingsvoorkeuren voor de opbrengst van de uitkering bij overlijden.
Formulieren voor overlijdensclaims worden ingediend bij elke verzekeringsmaatschappij waarbij de verzekerde of annuitant een polis bij zich droeg, samen met een kopie van de overlijdensakte. Als meerdere begunstigden of overlevenden op een polis of lijfrente worden vermeld, moet elke persoon een overlijdensaanvraagformulier invullen om de toepasselijke uitkering bij overlijden te ontvangen.
Vergelijk beleggingsrekeningen Aanbieder Naam Beschrijving Adverteerder Openbaarmaking × De aanbiedingen die in deze tabel worden weergegeven, zijn afkomstig van samenwerkingsverbanden waarvan Investopedia een vergoeding ontvangt.